1. EXAMEN
1.1. PROPÓSITO
1.2. PROCEDIMIENTO
1.2.1. CONOCER
1.2.2. DESCRIBIR
1.2.3. DESCOMPONERLO
1.2.4. REVISARLO DE MANERA CRITICA
1.2.5. ORDENAR CADA ELEMENTO
1.2.6. DEFINIR LAS RELACIONES
1.2.7. IDENTIFICAR Y EXPLICAR SU COMPORTAMIENTO
1.3. ENFOQUES DEL ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
1.4. ANALISIS MULTINIVEL
1.5. FORMULACIÓN DEL DIAGNOSTICO ADMINISTRATIVO
1.5.1. BASE CONCEPTUAL
1.5.2. MARCO DE REFERENCIA
1.5.3. CONTENIDO
1.5.3.1. CONTEXTO
1.5.3.2. INFORMACION OPERATIVA
1.5.3.3. DESEMPEÑO
1.5.3.4. ESTRATEGIA COMPETITIVA
1.5.3.5. LIDERAZGO
1.5.3.6. PERSPECTIVAS
2. INFORME
2.1. ATRIBUTOS
2.1.1. OBJETIVIDAD
2.1.2. OPORTUNIDAD
2.1.3. CLARIDAD
2.1.4. UTILIDAD
2.1.5. CALIDAD
2.1.6. LOGICA
2.2. ASPECTOS OPERATIVOS
2.2.1. INTRODUCCION
2.2.2. ANTECEDENTE
2.2.3. JUSTIFICACION
2.2.4. OBJETIVOS DE AUDITORIA
2.2.5. ESTRATEGIAS
2.2.6. RECURSOS
2.2.7. COSTOS
2.2.8. ALCANCE
2.2.9. ACCIONES
2.2.10. FINANZAS
2.2.11. METODOLOGIA
2.2.12. RESULTADOS
2.2.13. CONCLUSIONES
2.2.14. RECOMENDACIONES
2.2.15. ALTERNATIVAS DE IMPLEMENTACION
2.2.16. DESVIACIONES SIGNIFICATIVAS
2.2.17. OPINIONES DE LOS RESPONSABLES DE LAS AREAS AUDITADAS
2.2.18. ASUNTOS ESPECIALES
2.3. LINEAMIENTOS GENERALES PARA SU PREPARACION
2.3.1. NO PERDER DE VISTA EL OBJETO DE LA AUDITORIA
2.3.2. PONDERAR LAS SOLUCIONES QUE SE PROPONGAN
2.3.3. EXPLORAR DIFERENTES ALTERNATIVAS DE SOLUCION
2.3.4. HOMOGENEIZAR LA INTEGRACIÓN Y PRESENTACIÓN DE LOS RESULTADOS
2.3.5. APROVECHAR TODO EL APOYO
2.3.6. ESTABLECER LAS BASES PARA IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE INFORMACIÓN PERMANENTE
2.3.7. CREAR CONCIENCIA EN LOS NIVELES DE DECISION
2.3.8. ESTABLECER UN MECANISMO DE SEGUIMIENTO
2.3.9. TOMAR EN CUENTA LOS RESULTADOS DE LA AUDITORIAS PREVIAS
2.4. TIPOS DE INFORME
2.4.1. INFORME GENERAL
2.4.2. INFORME EJECUTIVO
2.4.3. INFORME DE ASPECTOS RELEVANTES
2.5. PROPUESTA DE IMPLEMENTACION
2.5.1. PREPARACION DEL PROGRAMA
2.5.2. METODOS DE IMPLEMENTACION
2.5.3. INTEGRACION DE RECURSOS
2.5.4. EJECUCION DEL PROGRAMA
2.6. PRESENTACIÓN DEL INFORME
3. SEGUIMIENTO
3.1. OBJETIVO GENERAL
3.2. APORTES
3.2.1. VERIFICA EL CUMPLIMIENTO DE LAS ACCIONES PROPUESTAS
3.2.2. FACILITA A LA ALTA DIRECCION LA TOMA DE DECISIONES
3.2.3. CONSTATA LAS ACCIONES DE IMPLEMENTACION DE LAS RECOMENDACIONES
3.3. LINEAMIENTOS GENERALES
3.4. ACCIONES ESPECIFICAS
3.4.1. RECOMENDACIONES PROGRAMADAS
3.4.1.1. ESTRATEGIA
3.4.1.2. ASIGNACION DE RESPONSABILIDAD
3.4.1.3. FACTORES CONSIDERADOS
3.4.1.4. AREAS DE APLICACION
3.4.1.5. PERIODO DE REALIZACION
3.4.1.6. PORCENTAJE DE AVANCE
3.4.1.7. COSTO
3.4.1.8. APOYO Y SOPORTE UTILIZADO
3.4.1.9. RESULTADOS OBTENIDOS
3.4.1.10. APORTES LOGRADOS
3.4.2. RECOMENDACIONES FUERA DEL PROGRAMA
3.4.2.1. ESTRATEGIA
3.4.2.2. DESVIACIONES
3.4.2.3. CAUSAS
3.4.2.4. EFECTOS
3.4.2.5. ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN PLANTEADAS
3.4.2.6. ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN IMPLEMENTADAS
3.4.2.7. ACCIONES CORRECTIVAS REALIZADAS
3.4.2.8. CALENDARIO DE EJECUSION
3.5. CRITERIOS PARA LA APLICACIÓN DE AUDITORIA DE SEGUIMIENTO
4. PLANEACION DE LA AUDITORIA
4.1. OBJETIVO: Establecer las acciones que se deben desarrollar
4.2. PROCESO ADMINISTRATIVO
4.2.1. PLANEACION
4.2.1.1. Misión
4.2.1.2. Visión
4.2.1.3. Objetivos
4.2.1.4. Metas
4.2.1.5. Estrategias
4.2.1.6. Procesos
4.2.1.7. Políticas
4.2.1.8. Procedimientos
4.2.1.9. Programas
4.2.2. ORGANIZACION
4.2.2.1. Estructura Organizacional
4.2.2.2. División y Distribución de Funciones
4.2.2.3. Cultura Organizacional
4.2.2.4. Recursos Humanos
4.2.2.5. Cambio Organizacional
4.2.2.6. Estudios Administrativos
4.2.2.7. Instrumentos Técnicos de Apoyo
4.2.3. DIRECCION
4.2.3.1. Liderazgo
4.2.3.2. Comunicación
4.2.3.3. Motivación
4.2.3.4. Grupos y Equipos de Trabajo
4.2.3.5. Manejo de Estres, El Conflicto y la Crisis
4.2.3.6. Tecnología de la Información
4.2.3.7. Toma de Decisiones
4.2.3.8. Creatividad e Innovación
4.2.4. CONTROL
4.2.4.1. Naturaleza
4.2.4.2. Sistemas
4.2.4.3. Niveles
4.2.4.4. Proceso
4.2.4.5. Áreas de Aplicación
4.2.4.6. Herramientas
4.3. FUENTES DE INFORMACION
4.3.1. INTERNAS
4.3.1.1. Organos de Gobierno
4.3.1.2. Organos de Control Interno
4.3.1.3. Socios
4.3.1.4. Niveles de organización
4.3.1.5. Unidades Estratégicas de Negocio
4.3.1.6. Organos Colegiados y Equipos de Trabajo
4.3.1.7. Sistemas de Información
4.3.2. EXTERNAS
4.3.2.1. Organos Normativos
4.3.2.2. Competidores Actuales y Potenciales
4.3.2.3. Proveedores Actuales y Potenciales
4.3.2.4. Clientes o usuarios Actuales y Potenciales
4.3.2.5. Grupos de Interés
4.3.2.6. Organizaciones Líderes en el mismo Giro Industrial o en otro
4.3.2.7. Organismos Nacionales o Internacionales que imparten Normas
4.3.2.8. Redes de Información en el Mercado Global
4.4. INVESTIGACION PRELIMINAR
4.4.1. Determinar las Necesidades específicas
4.4.2. Identificar los factores que Requieren Atención
4.4.3. Definir Estrategias de Acción
4.4.4. Jerarquizar prioridades en el mismo fin que se persigue
4.4.5. Describir la Ubicación, Naturaleza y Extensión de los Factores
4.4.6. Especificar el perfil del Auditor
4.4.7. Estimar el tiempo y recursos Necesarios Para cumplir con el Objetivo definido
4.5. PREPARACION DEL PROYECTO DE AUDITORIA
4.5.1. PROPUESTA TECNICA
4.5.2. PROGRAMA DE TRABAJO
4.5.3. ASIGNACION DE LA RESPONSABILIDAD
4.5.4. CAPACITACION
4.5.5. ACTITUD
4.6. DIAGNOSTICO PRELIMINAR
4.6.1. GENESIS DE LA ORGANIZACION
4.6.2. INFRAESTRUCTURA
4.6.3. FORMA DE OPERACION
4.6.4. POSICION COMPETITIVA
5. INSTRUMENTACION
5.1. RECUPERACION DE LA INFORMACION
5.2. TECNICAS DE RECOLECCION
5.2.1. INVESTIGACION DOCUMENTAL
5.2.2. OBSERVACION DIRECTA
5.2.3. ACCESO A REDES DE INFORMACION
5.2.4. ENTREVISTAS
5.2.5. CUESTIONARIOS
5.2.6. CEDULAS
5.3. MEDICION
5.3.1. ESCALAS DE MEDICION
5.3.2. COMPONENTES DEL PROCESO ADMINISTRATIVO Y ELEMENTOS ESPECÍFICOS
5.3.3. INDICADORES
5.3.4. PAPELES DE TRABAJO
5.3.5. EVIDENCIAS
5.3.5.1. FISICA
5.3.5.2. DOCUMENTAL
5.3.5.3. TESTIMONIAL
5.3.5.4. ANALÍTICA
5.4. SUPERVISION DEL TRABAJ
5.4.1. REVISION DEL PROGRAMA DE TRABAJO
5.4.2. VIGILANCIA CONSTANTE Y CERCANA A LOS AUDITORES
5.4.3. ACLARACION OPORTUNA DE DUDAS
5.4.4. CONTROL DE TIEMPO INVERTIDO DE ACUERDO A LO ESTIMADO
5.4.5. REVISION OPORTUNA Y MINUCIOSA A LOS PAPELES DE TRABAJO
5.4.6. REVISION FINAL DEL CONTENIDO DE LOS PAPELES DE TRABAJO