MANUAL DE CONTROL INTERNO. Resolución 00839 del 17 de Marzo del 2015
by milton gutierrez
1. CAPITULO 1 GENERALIDADES
2. SIGNIFICADO: medio de consulta permanente para la aplicacion de Control Interno
3. OBJETIVO: Manejar el control de las actividades de cada uno de los procesos y de esta manera mejorar el rendimiento.
4. CRITERIO: Documento interno o externo que dicta lineamientos de sistema de Gestión Integral
5. COMPARACIÓN: Verifica el cumplimiento del criterio
6. TOMA DE DECISIÓN: Una vez hecha la comparación se decide si cumple o no con el criterio
7. CAPITULO 2 FUNCIONES PARA EL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN
8. LEY 87 DEL 29 DE NOVIEMBRE DE 1993
9. ARTICULO 1: Un sistema integrado y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación para lograr mayor efectividad de control en el Sistema De Gestión Integral
10. Auto-control: Capacidad que deben desarrollar los funcionarios
11. Autorregulacion: Capacidad de la institución para desarrollar procedimientos
12. Auto-gestión: Capacidad de la institución para coordinar y evaluar
13. DECRETO 1537 DEL 2001 ARTICULO 3
14. Evaluación y seguimiento: Se cumple por medio de las auditorias internas, para dar cumplimiento al programa anual de auditorias.
15. Asesoría y acompañamiento: se cumple a través de los informes de las auditorias
16. Se reportan las debilidades y oportunidades para la toma de decisiones con el fin de mejorar el sistema de gestión integral
17. Fomento de la cultura del control a traves de actividades y campañas de sensibilizacion.
18. Relacones con entes externos: fascilitar los requerimientos del organo de control
19. CAPITULO 3, HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL
20. PROCESO DE CONTROL INTERNO Y SUS COMPONENTES
21. Auditoria Interna: Es un procedimiento que permite identificar la conformidad del Sistema de Gestión Integral demostrando que se ha implementado y se mantiene de manera eficaz eficiente y efectiva.
22. MANUAL DEL SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL
23. PROCEDIMIENTO: Es una de las herramientas para el ejercicio de control.
24. CAPITULO 4 ASPECTOS A CONTROLAR
25. Control al Sistema De Gestión Integral: es mas complejo ya que encierra todos los aspectos que dinamizan la institución.
26. Control Al Sistema De Gestion De Calidad: Se realiza por medio de la evaluacion.
27. Control a la gerencia de proceso: Evalúa el modelo operacional de los procesos
28. Control al direccionamiento estratégico, permite medir la gestión de los procesos y estrategias.
29. Control a la gestión del talento humano: Evalúa el proceso de direccionamiento del talento humano para mejorar e incrementar su desempeño.
