1. 1. Existe una cartera de los bienes que produce y los servicios que presta el sector. 2. Existen metas anuales y multianuales para la producción de los bienes y servicios. 3. Los gerentes públicos de las dependencias, programas o servicios del sector firman contratos de gestión con las autoridades del gobierno subnacional.(Tres rubros calificados 0)
2. Gestión financiera pública (Módulo 4): Problemas: debilidades; Soluciones (Nível de desarrollo de la GpRD = 2,8 = medio)
2.1. 9. Gestión de los ingresos (media = 1,7)
2.1.1. Baja participacion de ingresos propios (Calif. 2) genera alta dependencia del Gob. Central
2.1.1.1. 23%
2.1.2. Baja preasignacion de ingresos por transferencias (Calif. 3)
2.1.2.1. 58%
2.1.3. No cuenta con calificación internacional de riesgo (Calif.0)
2.1.3.1. NO
2.1.4. Soluciones: actualización catastral; campañas de cultura tributaria; beneficios tributarios para la creación de nueva empresa; La sistematización para la contribución del impuesto predial en línea
2.2. 11. Análisis de riesgo (media = 0,5)
2.2.1. No se hace análisis y gestión de riesgo fiscal - obligaciones directas
2.2.1.1. NO
2.2.2. Mínimo nálisis y gestión de riesgo fiscal - obligaciones indirectas relacionadas con sentencias y conciliaciones
2.2.2.1. no existe un análisis permaente de ocurrencia del riesgo y sus costos
2.2.3. Soluciones: Inclusión dentro del Plan de Capacitaciones las del comité de conciliación; disponibilidad de un asesor externo para actualizar la base de datos.
2.3. 12. Classificación de gastos del presupuesto (media = 3,3)
2.3.1. El presupuesto no se basa en una clasificación económica
2.3.1.1. ?
2.3.2. El Presupuesto se basa en una clasificación funcional (Calif. 5)
2.3.2.1. ?
2.3.3. El Presupuesto se basa en una clasificación por programas (Calif.5)
2.3.3.1. ?
2.3.4. Soluciones: Ajustar el tema de proyectos para lograr las metas propuestas y focalizar el impacto en la comunidad vulnerable; evitando la diversidad de proyectos sin metas precisas. Deberían implementar el sistema de presupuesto para resultados.
2.4. 13. Contabilidad (media = 5,0)
2.4.1. El Sistema de Contabilidad se fundamenta en las NIC SP; se preparan EEFF consolidados de ingresos y gastos y activos y pasivos financieros que se auditan externamente: Las cuentas contables permiten comparacion con Ppto, y la contabilidad se organiza sobre base de efectivo y acumulacion.
2.4.1.1. Todos los indicadores se cumplen Calif. 5
2.4.2. Auditorias permanentes al ingresos de la información, y la revisión de protocolos
2.5. 14. SIAF (media = 2,3)
2.5.1. Existe SIAF en inicio de implementacion (Calif. 2)
2.5.1.1. con software, pero hay debilidades alimentar el sistema y falta de recursos humanos para analizar permanentemente la información
2.5.2. El SIAF comprende Presupuesto, Adm Tributaria, Crédito, Tesoreria y Contbilidad (Calif. 5)
2.5.2.1. no hay información
2.5.3. El sistema de adquisiciones y contratación no está integrado al SIAF
2.5.3.1. no existe integración aun cuando hay un modulo de contratacion con el mismo proveedor
2.5.4. Solución: Proyecto de reorganización administrativa
2.6. 15. Sistema de adquisiciones y contrataciones públicas (media = 4,2)
2.6.1. La Oficina de Contrataciones dispone de objetivos, metas e indicadores de eficiencia y eficacia; prepara planes de adquisiciones como soporte del proceso de planif.y form.presupuestaria; promedio de dias de duracion de cada proceso es bajo hasta adjudicar el contrato; existe sistema electrónico para recoger y difundir informacion sobre adq. en internet; se publica en internet toda la informacion sobre adjudicacion de contratos (Todos los rubros calificados 5)
2.6.1.1. ??? existe sistema electrónico: pagina web del município pero no permite realizar transacciones de compra-venta via internet
2.6.2. Solución: Actualización permanente del manual de contratación.
2.7. 16. Control interno (media = 3,0)
2.7.1. El GSN dispone de marco institucional para el control interno (calif 5); aun no realiza evaluacion de riesgos para el logro de los objetivos de gestion financiera ni se realizan actividades de control interno (Califl. 2)
2.7.1.1. ??? Se refiere a la existencia de normas para el sistema de control interno? existencia de la oficina? cuenta con personal calificado?
2.7.2. Soluciónes: Articulacion de los diferentes sistemas de calidad, para lograr la integración real de estos sistemas que permitan una verdadero cambio de la administración central en los diferentes actividades a realizar bajo los términos de la calidad, eficiencia, efectividad y trasparencia.
2.8. 17. Auditoria externa (media = 2,5)
2.8.1. Se realizan auditorias a los EEFF anuales; los informes de auditoria se usan para mejorar la gestion financiera; y los informes estan a disposicion de la ciudadania (Rubros calif. 5)
2.8.1.1. ???? y sobre auditorías anuales "lo hace los entes de control (Contraloria/Auditoria Interna)"
2.8.2. (-) No se realizan auditorias externas financieras anuales sobre ingresos y gastos; ni sobre activos y pasivos financieros ni sobre gestion o de desempeño sobre los proyectos o dependencias
2.8.3. Soluciónes:Capacitaciones permanentes hacia el fortalecimiento del clima organizacional; Seguimientos permanentes por parte de la oficina responsable para el seguimiento del cumplimiento de los objetivos de los planes de mejoramiento.
2.9. Soluciones en orden de prioridad para mejoramiento de la gestión financiera: (1) La actualización catastral. El aumento de recursos propios amerita el compromiso de la administración para la focalización de los recursos en proyectos de interés social que generen impactos positivos; (2) La reorganización administrativa permitirá un estudio profundo de las funciones de lada funcionario y la posibilidad de crear nuevos cargos dependiendo del análisis técnico; (3) Las capacitaciones permanentes y control por partes de la dependencias responsables generara un cambio de actitud en los funcionarios; (4) Ajuste a los procesos y procedimientos a la normatividad vigente o a nuevos sistemas de información para articular mejor la acción administrativa; (5) La dedicación de un equipo interdisciplinario que logre su integración de los sistemas de calidad fortalecerá todos los procesos de la gestión administrativa: 6) aumentar el conocimiento entre los colaboradores sobre la Gestion Financiera en el marco de la GpRD.
2.10. 14. SIAF (média = 2,3)
2.10.1. Existe SIAF en inicio de implementacion (Calif. 2)
2.10.1.1. con software, pero hay debilidades para alimentar el sistema y falta de recursos humanos para analizar permanentemente la información
2.10.2. El SIAF comprende Presupuesto, Adm Tributaria, Crédito, Tesoreria y Contbilidad (Calif. 5)
2.10.2.1. no hay información
2.10.3. El sistema de adquisiciones y contratación no está integrado al SIAF
2.10.3.1. no existe integración aun cuando hay un modulo de contratacion con el mismo proveedor
2.10.4. Solución: Proyecto de reorganización administrativa
2.11. 10. Gestion de Gastos (media = 3,0)
2.11.1. Desviacion del 8% entre el gasto ejecutado y el gasto presupuestado (Calif. 3)
2.11.1.1. ???Proyecta hacer seguimiento permanente en la ejecucion del presupuesto - Parece no ser suficiente
3. Condiciones generales y contexto (Módulo 1)
3.1. 1. Motivación y capacidad de los funcionarios vinculados al gobierno
3.1.1. Problemas con: resistencia al cambio, deficit trabajo en equipo e insuficiente compromiso.
3.1.1.1. Soluciones: ¿Formación y capacitación para cambio con planes de formación y capacitación?
3.1.2. Positivo: Trato amable, personal calificado con altas competencias academicas y comprometido.
3.1.2.1. ¿Estabilidad laboral por derechos de carrera?
3.1.3. (-) Insuficiencia de espacios físicos adecuados para el trabajo; riesgo de sismoresistencia en edificio administrativo
3.1.3.1. Solución?: Reorganizacion administrativa? ¿incorporación de redes de conectividad?
3.1.4. (-) Trámites (¿definir si son malos, burocráticos, etc.?)
3.1.4.1. Solución?: Mejorar la nomatividad?
3.2. 2, Capacidad del GSN
3.2.1. Problemas con: pérdida de liderazgo como capital
3.2.1.1. Soluciones: Programa de GSN "Sogamoso Ciudad Competitiva"; fortalecimento de los espacios de parcitipación ciudadana; programas educativo; patrimonio histórico y cultural
3.2.2. (-) Deterioro del patrimonio historico
3.2.2.1. Generar espacios que refuercen el patrimonio hist´`orico y cultural como el Teatro Sogamoso, Parque Conchucua, Templo del sol entre otros.
3.2.3. Gestión deficiente: estructura organizacional y planta de personal no adecuadas a la descentralización
3.2.3.1. Solucion?: mejorar las competencias del personal
3.2.4. Severos problemas sociales: pobreza, migración, mortalidad infantil, deficiencias en salud
3.2.4.1. Desarrollo de los Programas Sociales previstos
3.2.5. Insuficientes políticas públicas, y poco desarrollo de la asociatividad para incrementar la productividad, por ende se genera estancamiento economico.
3.2.6. Ausencia de datos estadisticos para la toma de decisiones
3.3. 3. Entorno institucional, político, social y económico
3.3.1. Problemas con: tramitología para concretar proyectos, planos y programas; conflicto armado; medios de comunicación; alianzas estratégicas
3.3.1.1. Soluciones: Fomentar: la interacción política; relaciones con entes gubernamentales
3.3.2. Baja participacion de la mujer
4. Gestión de programas y proyectos (Módulo 5) (Nìvel de desarrollo de la GpRD = 1,5 = bajo)
4.1. 18. Evaluación ex ante de proyectos (média = 0,2)
4.1.1. 1. realizan como paso previo a su aprobación (Calif. 1)
4.1.1.1. Se proyectan y elevan a la metodología MGA, software que permite evaluar la conveniencia, pero ya determinados dentro del Plan de desarrollo, pero sin darles la rigurosidad que exige la evaluación ex ante.
4.1.2. 2. proyectos - se someten anualmente a evaluaciones ex-ante; 3. Los resultados - se usan para tomar decisiones; 4. La información sobre el resultado - está a disposición de la ciudadanía a través del Internet. (Tres rubros calificados 0)
4.1.2.1. 2. Se efectúa seguimiento mediante el tablero de control y plan de acción correspondiente. 3. Desconocem datos. Sencillamente se presenta ejecución de los proyectos conjunta con la presupuestal y desde luego con los reportes que se deben realizar al DNP. 4. Sólo se publican, Plan de desarrollo y presupuestos
4.1.2.1.1. ?? No existe sistema institucionalizado para hacer seguimiento y evaluacion
4.2. 19.Planificación sectorial de mediano plazo (media = 4,0)
4.2.1. 1. Existe un plan sectorial de mediano plazo. (Calif. 5)
4.2.1.1. Si, en salud y educación. Contam con el Plan de desarrollo “Sogamoso ciudad competitiva 2012-2015.
4.2.2. 2. La elaboración del plan - participación de la sociedad civil. (Calif. 4)
4.2.2.1. Es poca la participación. Para el Plan de desarrollo se organizaron los Espacios de Construcción para Sogamoso ECOS.
4.2.2.1.1. Calific.4 ??? la calificacion otorgada es alta no menciona cuál es el sustento
4.2.3. 3. Los objetivos del plan sectorial concuerdan con los objetivos del plan nacional para el sector. (Calif.3)
4.2.3.1. Aun cuando no estan mencionados expresamente se entiende que el sector es prioritario
4.2.4. 4. El plan sectorial cuenta con financiamiento.(Calif.4)
4.2.4.1. Con los recursos de transferencias, destinados para salud, educación, agua potable y saneamiento básico.
4.3. 20. Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios (media = 0,3)
4.3.1. 1. Existe una cartera de los bienes que produce y los servicios que presta el sector. 2. Existen metas anuales y multianuales para la producción de los bienes y servicios. 3. Los gerentes públicos de las dependencias, programas o servicios del sector firman contratos de gestión con las autoridades del gobierno subnacional.(Tres rubros calificados 0)
4.3.1.1. 1. No existe una cartera como se describe. Se cuenta con los bienes y servicios, pero no de manera ordenada y menos publicada. Algunos de los servicios se publican en la Web del municipio, en virtud del plan de Gobierno en línea y con ellos algunos tramites y servicios. 2. Sólo las que desarrollamos en el Plan de desarrollo, plan de acción o planes sectoriales. 3. . Se evalúan acorde con el logro de las metas fijadas en el plan de desarrollo. Resalta un bajo puntaje para mecanismos de incorporacion de resultados, esta al inicio de su construccion.
4.3.2. 4. Existen mecanismos que incentivan la obtención de resultados institucionales. (Calif. 2)
4.3.2.1. Por aplicación del sistema de calidad y MECI, se cuenta con el plan de incentivos pecuniarios y no pecuniarios, estos están en desarrollo y se asocian a la evaluación de desempeño de servidores de carrera. Poco se mide con base en los objetivos estratégicos y resultados de efectividad o impacto.
4.3.3. 5. Existe una estrategia para mejorar la calidad de los bienes que produce y los servicios que presta el gobierno subnacional. 6. Se recoge y analiza sistemática y periódicamente información sobre la satisfacción de los usuarios de los servicios. 7. El sector dispone de un sistema de información con datos actualizados sobre los bienes que produce y los servicios que presta. (Tres rubros calificados 0)
4.3.3.1. no tiene informacion, es posible que no cuente con ningun avance en estos temas
5. Planificación orientada a resultados (Módulo 2) (Nível de desarrollo de la GpRD = 4,0 = alto)
5.1. 3. Participativa (media = 4,5)
5.1.1. 01 organizaciones de la sociedad civil participaron, aun de manera débil, en la formulación del plan (Calif. 4)
5.1.1.1. Se requiere mejorar la normatividad sobre el tema, incorporando la participacion juvenil
5.1.2. 02 Organo deliberativo o Parlamento participa en la discusión de los objetivos y metas del Plan (Calif. 5)
5.2. 1. Estratégica (media = 3,7)
5.2.1. 02 Existe Plan de Gobierno de mediano plazo "Sogamoso ciudad competitiva" para el periodo 2012-2015, con dimensiones socio cultural, economica, medio ambiente, y politico administrativo (Calif. 4)
5.2.2. 01 Existe Unidad encargada de la Planificación en proceso de implementación: personal capacitado pero insuficiente (Calif. 3)
5.2.2.1. Se requiere dotar de mayor capacitacion a los funcionarios, para formular proyectos y utilizar indicadores para resultados
5.2.3. 03 Se utilizan indicadores para verificar cumplimiento de los objetivos (Calif. 4)
5.2.4. 04 Existen planes especificos sectorieles de mediano plazo con objetivos prioritarios y sus estrategias, su implementacion requiere ampliar personal y otros recursos para cumplir con las metas (Calif. 4)
5.2.5. 05 Banco de proyectos deficiente
5.2.6. 06 Falta sistemas de informacion que permitan series estadisticas, informacion para toma de decisiones
5.2.6.1. Proyecto de Conformacion del Sistema Unico de Informacion Municipal
5.3. 2. Operativa (media = 3,8)
5.3.1. 03 El Plan de gobierno identifica las unidades responsables de cada uno de los programas (Calificacion 4)
5.3.2. 02 Los programas identifican los productos que se generaran (Calif. 3)
5.3.2.1. El indicador de producto identifica los productos a consolidar en el desarrollo de los programas y proyectos
5.3.3. 05 El Plan de gobierno cuenta con metas anuales y multianuales para los productos (Calif.3)
5.3.3.1. Estas se establecen en el plan de acción anual, una vez es aprobado el plan de desarrollo
5.3.4. 01 El Plan identifica programas para el logro de los objetivos (Calif. 5)
5.3.5. (-) El Plan carece de seguimiento y evaluacion
5.3.6. (-) No estandarizacion de entes de control hace necesario utilizar diversas herramientas de control que dispersan los resultados
5.3.6.1. Solucion: se incluyo en Plan de Desarrollo monitoreo y evaluacion con tablero de control
6. Presupuesto por resultados (Módulo 3) (Nível de desarrollo de la GpRD = 4,1 = alto)
6.1. 8. Difusión de la información (media = 5,0)
6.1.1. 02 información sobre el presupuesto GSN está a disposición de la ciudadanía; permite identificar de manera clar y sencilla los recursos qkue se asignan a los objetivos (Calificado 5)
6.1.2. 01 Existe página web www.sogamoso-boyaca.gov.co en donde se publica informacion del presupuesto del GSN (Calificado 5)
6.1.3. 03 Informes periodicos sobre ejecucion del gsto se encuentran disponibles en la web y presentan clara informacion a la ciudadania(Calificado 5)
6.1.4. (-) La poblacion no conoce los mecanismos para acceder a esta informacion
6.1.4.1. Solucion propuesta: Establecer rutinas para la publicacion de la informacion. ¿Capacitar a los ciudadananos?
6.2. 6. Evaluación de la efectividad del gasto (media = 4,0)
6.2.1. 01 Existe sistema de seguimiento y evaluación del desempeño para analizar resultados gasto (Calificado como 4)
6.2.2. 02 seguimiento y evaluación desempeño se aplica al gasto total (Calificado 3)
6.2.2.1. Existe software, que permite dar respuesta, herramienta aún sin explorar al 100%
6.2.2.1.1. Solucion propuesta por el GSN: Establecer equipos interdisciplinarios que permitan identificar y analizar impactos de la ejecucion de programas y proyectos en el Ppto
6.2.3. 03 Indicadores de desempeño elaborados conjuntamente con los responsables de la ejecución (Calificado 5)
6.2.4. 04 Los procedimientos para las decisiones presupuestarias y de gestión toman en cuenta los resultados del sistema de seguimiento y evaluación (Calificado 4)
6.2.5. Debilidades: no se articulan las evaluaciones de los proyectos y metas alcanzadas al formular el Ppto; No se alimenta el software que facilite la evaluacion y seguimiento; No se cuenta con procedimientos definididos para todasla gestion
6.3. 5. Perspectivas presupuestaria de mediano plazo (media = 4,5)
6.3.1. 01 Se elaboran proyecciones plurianuales de ingresos y gastos (Calificado como 3)
6.3.2. 02 aplican reglas de responsabilidad fiscal (Calificado como 3)
6.3.2.1. Exploran parcialmente
6.3.3. 03 Marco de mediano plazo se actualiza anualmente (Calificado como 5)
6.3.4. 04 Presupuesto anual GSN toma en cuenta el marco de mediano plazo (Calificado como 5)
6.3.5. Debilidad: no se realiza analisis permanente de identificacion de debilidades y fortalezas para trabajar en la mejora
6.3.5.1. Solucion propuesta por GSN: articular entre unidades ejecutoras en talleres de evaluacion del comportamiento de ingresos y gastos
6.4. 4. Clasificación con base en programas (media = 5,0)
6.4.1. 01 Se clasifica entre gob nacional y gobiernos subnacionales (Clasificado como 5)
6.4.1.1. Oportunidad de mejora: articular entre Hacienda, Planeación y Unidades Ejecutoras
6.4.1.1.1. Evalua reorganizacion administrativa
6.4.2. 02 Consistencia entre programas del plan y presupuesto (Calificacion 5), que permita monitoreo
6.4.3. 03 Programas presupuesto incluyen información sobre sus objetivos y metas (Calificado como 5)
6.4.3.1. Oportunidad para mejorar la articulacion entre unidades ejecutoras
6.4.4. 04 recursos transfieridos constan en el presupuesto (Calificado como 5)
6.4.5. 01 si bien se clasifica, no se evalua impactos a traves del cumplimiento de metas
6.4.6. 05 Los recursos transferidos del tesoro se mantienen en cuentas separadas, categorias especificas
6.5. 7. Incentivos para la gestión efectiva del gasto (media = 2,0)
6.5.1. 01 Existen mecanismos de incentivos a la eficiencia y eficacia en el gasto (Calificado 4)
6.5.2. No se aplican en el GSN mecanismos que incentivan la eficiencia y eficacia en el gasto
6.5.2.1. Aunque existen herramientas estos mecanismos, estos incentivos no trascienden
6.5.2.1.1. Solucion propuesta por el GSN: Orientar los incentivos al logro de las metas; generar programas que se apliquen a todo el personal; generar cultura de apropiacion de los resultados
7. Seguimiento y evaluación de resultados (Módulo 6) (Nível de desarrollo de la GpRD = 2,3 = medio)
7.1. 21. Sistemas de información (media = 2,5)
7.1.1. Existe un sistema informático integrado (Calif 3)
7.1.1.1. Contam co um sistema. Falta ajustarlo a GpRD
7.1.2. Sistema cubre la información de todos los biens, servicios y obras (Calif. 2)
7.1.2.1. No de una manera integrada
7.2. 22. Seguimiento de la gestión del GSN (media = 2,2)
7.2.1. Existe un sistema seguimiento del cumplimienteo de los objetivos y metas del plan de gobierno mediante indicadores de desempeño (Calif.3)
7.2.1.1. Falta determinar indicadores y sofware que permita medir los cambios
7.2.2. Sistema incluye a los programas, proyectos y entidades desconcentradas del GSN (Calif.2)
7.2.2.1. Falta desarrollar la integralidad
7.2.3. Sistema cubre toda la acción de GSN (Calif.1)
7.2.3.1. Falta fortalecer la integralidad
7.2.4. Indicadores del sistema son idóneos (Calif.3)
7.2.5. Información del sistema se usa para tomar decisiones (Calif.3)
7.2.5.1. Si, aunque esta no este totalmente sistematizada
7.2.6. Información del sistema está a disposición de la ciudadania a través de Internet (Calif.1)
7.3. 23. Evaluación de la gestión del GSN (média = 2,3)
7.3.1. Existe una unidad del GSN a cargo de las evaluaciones de los resultados (Calif. 5)
7.3.2. Existe un programa de las evaluaciones que se realizarán anualmente (Calif. 0)
7.3.3. Existe normas técnicas para las evaluaciones y para la elaboración de los términos de referencia de las evaluaciones (Calif 0)
7.3.4. El GSN dispone de recursos específicos para realizar evaluaciones (Calif.3)
7.3.4.1. Se disponen más por la obligatoriedad para la ejecutión que por la cultura natural del ente.
7.3.5. Existen criterios y procedimientos institucionalizados para analizar los resultados de las evaluaciones e incorporar las lecciones aprendidas (Calif. 4)
7.3.6. Los informes de evaluación están a disposición de la ciudadania en el Internet (Calif. 2)
7.3.6.1. Plan de Gobierno 2012-2015 cuentaq con un programa estratégico "Sogamoso Digital" como herramientas de información, transparencia y participación.