1. OBJETIVOS
1.1. OBTENCION DE LA INFORMACION FINANCIERA OPORTUNA
1.2. PROMOVER LA INFORMACION TECNICA Y OTRO TIPO DE INFORMACION NO FINANCIERA
1.3. PROCURAR ADECUADAS MEDIDAS PARA LA PROTECCION , USO Y CONSERVACION DE LOS RECURSOS FINANCIEROS
1.4. PROMOVER LA EFECTIVIDAD Y LA EFICIENCIA ORGANIZACIONAL DE LA ENTIDAD
1.5. ASEGURAR QUE LAS ACCIONES INSTITUCIONALES SE DESARROLLEN EN EL MARCO DE LAS NORMAS
2. CONCEPTO
2.1. EL CONJUNTO DE MÉTODOS Y MEDIDAS ADOPTADAS DENTRO DE UNA IDENTIDAD PARA SALVAGUARDAR SUS RECURSOS , VERIFICAR LA EXACTITUD Y VERACIDAD DE SU INFORMACIÓN FINANCIERA Y ADMINISTRATIVA .
3. SISTEMA DE CONTROL
3.1. ES EL CONJUNTO DE TODOS LOS ELEMENTOS EN DONDE ,LO PRINCIPAL SON LAS PER5SONAS, LOS SISTEMAS DE INFORMACION, LA SUPEWRVISION Y L,OS ELEMENTOS.
3.2. ELEMENTOS
3.2.1. DEFINICION DE OBJETIVOS Y METAS
3.2.2. DEFINICON DE POLITICAS COMO GUIA DE ACCION Y PROCEDIMIN ETOS
3.2.3. ADOPTAR UN SISISTERMA DE ORGANIZACION ADECUADO
3.2.4. DELIMITACION DE LA AUTORIDAD Y NIVELES DE RESPONSABILIDAD
3.2.5. NORMAS PARA LA PROTECCION Y UTILIZACION RACIONAL DE LOS RECURSOS
3.2.6. DIRECCION Y ADMINITARCION DEL PERSONAL CON UN ADECVUADO SISTEMA DE EVALUACION
3.2.7. APLICACION DE LAS RECOMENDACIONES RESULTANTES
3.2.8. SISTEMA MODERNOS DE INFORMACION
3.2.9. PROGRAMAS DE INDUCCION, CAPACITACION Y ACTUALIZACION DEL PERSONAL
3.2.10. SIMPLIFICACION Y ACTUALIZACION DE NORMASD Y PROCEDIMIENTOS
4. LIMITACIONES
4.1. NUNCA GARANTIZA EL CUMPLI,MIENTO DE OBJETIVOS
4.2. SOLO BRINDA SEGURIDAD RAZONABLE
4.3. EL COSTO ESTA LIGADO AL VENEFICIO QUE PROPORCIONA
4.4. SE DIRECCIONA HACIA TRANSACIONES RESPECTIVAS
4.5. SE PUEDE PRESENTAR ERROR POR MAL ENTENDIDO,DESCUIDO O FATIGA
4.6. VIOLACION U OMISION DE LA AOLICACION POR PARTE DE DIRECCCION
5. COMPONENTES
5.1. AMBIENTE DE COTROL
5.2. VALORACION DE RIESGOS
5.3. ACTIVIDADES DE CONTROL
5.4. INFORMACION Y COMUNICACION
5.5. MONITOREO
6. ELEMENTOS
6.1. PLANEACION
6.2. ORGANIZACION
6.3. PROCEDIMIENTOS
6.4. PERSONAL
6.5. AUTORIZACION
6.6. SISTEMA DE INFORMACIÓN
6.7. SUPERVISION
6.8. SUBELEMENTOS
6.8.1. POSIBLES Y RAZONABLES
6.8.2. DEFINIDOS CLARAMENTE POR ESCRITO
6.8.3. ÚTILES
6.8.4. ACEPTADOS Y USADOS
6.8.5. FLEXIBLES
6.8.6. COMUNICADO A TODO EL PERSONAL
6.8.7. CONTROLABLES