Perspectiva general de la administración del capital de trabajo

1. AGILIZAR LOS INGRESOS DE EFECTIVO

1.1. 1. Simplificar la preparación y el envío de facturas 2. Acelerar el envío de pagos de los clientes a la empresa 3. Reducir el tiempo en que los pagos recibidos se quedan en la empresa como fondos aún no cobrados.

2. RETARDAR LOS PAGOS EN EFECTIVO

2.1. 1. Juego con la flotación 2. Flotación neta 3. Control de desembolsos 4. Cuenta con saldo cero 5. Desembolsos remotos y controlados

3. POLITICAS DE CREDITO Y COBRANZA

3.1. 1. Estándar de crédito 2. Términos de crédito 3. Periodo de crédito 4. Periodo de descuento por pago en efectivo: 5. Descuento por pago en efectivo 6. Fecha temporal

4. CONTROL DE INVENTARIOS

4.1. 1. Método ABC de control de inventarios 2. Lote económico 3. Tiempo de entrega 4. Capital de Trabajo Administración y control de inventarios Inventario de seguridad

5. • La administración del efectivo • Los valores comerciales, • Las obligaciones contraídas • Financiamiento a corto plazo

5.1. • Director financiero

6. • Los activos corrientes de una empresa explican más de la mitad del total de activos • Los pasivos corrientes suelen ser la fuente principal de financiamiento externo.

7. • Administración de capital de trabajo: La administración de los activos corrientes de la empresa y el financiamiento necesario para apoyar los activos corrientes.

8. IMPORTANCIA

9. • Capital de trabajo neto: Activos corrientes menos pasivos corrientes.

10. • Capital de trabajo bruto: Inversión de la empresa en activos corrientes (como efectivo, valores comerciales e inventario).

11. RENTABILIDAD Y RIESGO

11.1. • Capital de trabajo permanente: La cantidad de activos corrientes requeridos para satisfacer las necesidades mínimas a largo plazo de una empresa • Capital de trabajo temporal: La cantidad de activos corrientes que varía con los requerimientos de la temporada.

11.2. 1.El nivel óptimo de inversión en activos corrientes. 2. La mezcla apropiada de financiamiento a corto y largo plazos .

12. CLASIFICACION

13. MOTIVOS PARA TENER EFECTIVO

13.1. Motivo Motivo especulativo Motivo precautorio