1. SECCIÓN I DEL ANEXO 5
1.1. LOS TITULARES DE LAS CUENTAS DE COMPENSACIÓN DEBERÁN TRANSMITIR LA INFORMACIÓN AL BR
2. SECCIÓN II DEL ANEXO 5
2.1. LA INFORMACIÓN SE CONSIDERARA CORRECTAMENTE TRANSMITIDA POR LOS IMC O LOS TITULARES DE CUENTAS DE COMPENSACIÓN CUANDO SE INCORPORE EN EL SISTEMA DEL BR
3. RESIDENTES Y NO RESIDENTES
3.1. LOS RESIDENTES Y NO RESIDENTES QUE REALICEN OPERACIONES DE CAMBIO DEBERAN
3.2. SUMINISTRAR LA INFORMACIÓN VERAZ Y COMPLETA DE LOS DATOS MÍNIMOS DE LAS OPERACIONES DE CAMBIO QUE CANALICEN CON EL CONDUCTO DEL MERCADO CAMBIARIO
3.3. CONSERVAR LOS DOCUMENTOS QUE ACREDITEN EL MONTO CARACTERÍSTICAS Y DEMAS CONDICIONES DE LA OPERACION ORIGEN Y/O DESTINO DE LAS DIVISAS
3.4. TODOS LOS DOCUMENTOS DEBERÁN PRESENTARSE A LAS ENTIDADES ENCARGADAS DEL CONTROL Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO DEL RÉGIMEN CAMBIARIO
4. MODIFICACIONES DE DECLARACIONES DE CAMBIO ANTE LOS IMC
4.1. ÚNICAMENTE CUANDO EL CÓDIGO DE OPERACIÓN DEL IMC QUE SE TRANSMITIÓ LA DECLARACIÓN DE CAMBIO INICIAL SE ENCUENTRE SUSPENDIDO CONFORME A LO PREVISTO EN EL # 25 DEL CAPITULO 2
4.1.1. LOS DATOS DE LA DECLARACIÓN DE CAMBIO PODRAN SER MODIFICADAS EN CUALQUIER TIEMPO POR EL RESIDENTE Y NO RESIDENTE
4.1.2. NO SE PUEDE MODIFICAR EL NIT DEL IMC LA FECHA EL NUMERO DE VALOR Y OPERACIÓN DE INGRESO O EGRESO
4.1.2.1. EN NINGÚN CASO LAS MODIFICACIONES PODRÁN SUSTITUIR LOS PROCEDIMIENTOS ESPECIALES PREVISTOS TALES COMO EN ESTA CIRCULAR
4.1.2.1.1. LOS DEL REGISTRO
4.1.2.1.2. SUSTITUCIONES
4.1.2.1.3. PROCEDIMIENTOS ESPECIALES PREVISTOS EN ESTA CIRCULAR
4.1.3. LA DECLARACIÓN DE CAMBIO QUE SE MODIFICA DEBE CORRESPONDER A LA OPERACIÓN DE CAMBIO INICIAL
4.1.4. EL TIPO DE OPERACIÓN QUE SE APLICA ES DE MODIFICACIÓN
4.2. A PARTIR DEL 3 DE OCTUBRE DE 2016 LAS MODIFICACIONES DE LOS DATOS DE LOS DOCUMENTOS ADUANEROS DE IMPORTACIÓN Y DE EXPORTACIÓN CONTENIDOS EN DECLARACIONES DE CAMBIO PRESENTADAS CON ANTERIORIDAD A DICHA FECHA DEBERÁN INFORMAR MEDIANTE COMUNICACIÓN ESCRITA AL IMC
5. DEVOLUCIONES
5.1. CUANDO HAYA LUGAR A EFECTUAR UN GIRO AL EXTERIOR PARA DEVOLVER DIVISAS YA REINTEGRADAS Y REPORTADAS EN UNA DECLARACIÓN DE CAMBIO ANTERIOR O SE RECIBA DEL EXTERIOR EL VALOR DE LAS DIVISAS GIRADAS QUE SE HAYA REPORTADO Y TRANSMITIDO EN UNA DECLARACIÓN DE CAMBIO POR QUE HUBO
5.2. DEVOLUCIÓN DE CHEQUES
5.3. SE PRESENTO UN RECHAZO O PERDIDA DE LA MERCANCIA
5.4. SE DEBERA SUMINISTRAR LOS DATOS MINIMOS DE LA OPERACIÓN ANOTANDO EN LA SECCIÓN
5.4.1. TIPO DE OPERACIÓN
5.4.2. EL NUMERO 2 QUE CORRESPONDE A LA DEVOLUCIÓN
5.4.3. EL NUMERAL CAMBIARIO QUE CORRESPONDA AL MISMO NUMERO DE LA OPERACIÓN
6. OPERACIONES DE LOS PROFESIONALES DE COMPRA Y VENTA DE DIVISAS Y CHEQUES DE VIAJERO
6.1. LLENAR EL FORMULARIO 18 DECLARACIÓN DE CAMBIO POR COMPRA Y VENTA DE MANERA PROFESIONAL DE DIVISAS Y CHEQUES DE VIAJERO
6.2. DEBERAN DAR ESCRITO CUMPLIMIENTO A LAS OBLIGACIONES DE REPORTE QUE ESTABLEZCA LA UIAF
6.2.1. UNIDAD INFORMACIÓN ANALISI FINANCIERO
6.3. PARA EL CASO DE LAS OPERACIONES IGUALES O FINANCIERAS A USD 200.00 EQUIVALENTES EN OTRAS MONEDAS NO SE EXIGIRÁ LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN DE CAMBIO
6.4. PARA LAS OPERACIONES CON VALOR O SUPERIOR A USD 500.00 SI SE PRESENTA LA DECLARACIÓN DE CAMBIO
7. ARTICULO 1 RESOLUCIÓN EXTERNA DEL 2000
7.1. ES LA JUNTA DIRECTIVA DEL BR LOS RESIDENTES Y NO RESIDENTES QUE REALICEN OPERACIONES DE CAMBIO DEBERAN SUMINISTRAR A LOS IMC Y AL BR EN EL CASO DE LAS CUENTRAS DE COMPENSACIÓN DE DATOS
8. DECLARACIÓN DE CAMBIO - SUMINISTRO Y TRANSMISIÓN DE LA INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES DE CAMBIO AL BR
9. LOS IMC
9.1. LOS IMC DEBERÁN
9.1.1. A: CONOCER ADECUADAMENTE AL CLIENTE EN EJERCICIO DE LOS DEBERES DE CONTROL A LAS ACTIVIDADES DELICTIVAS CONFORME A LO DISPUESTO A LOS ARTICULOS
9.1.1.1. B : LOS RESIDENTES Y NO RESIDENTES LA INFORMACIÓN DE LOS DATOS MÍNIMOS DE LAS OPERACIONES DE CAMBIO QUE SE CANALICEN Y TRANSMITIRLA AL BR VÍA ELECTRÓNICA DENTRO DE LOS PLAZOS ESTABLECIDOS
9.1.1.2. C: VERIFICAR QUE EL VALOR DE LAS DIVISAS QUE SE INFORMA CORRESPONDAN A LAS QUE SE ADQUIEREN O VENDAN POR SU PRODUCTO
9.1.1.3. D: ASIGNAR A CADA DECLARACIÓN DE CAMBIO UN NUMERO DE IDENTIFICACIÓN EL CUAL NO SE PUEDE REPETIR A NIVEL INTERNACIONAL EN UN MISMO DIA Y QUE DEBERÁ INFORMAR A LOS RESIDENTES Y NO RESIDENTES CON QUIENES REALIZAN LA OPERACIÓN
9.1.2. EL INCUMPLIMIENTO TOTAL O PARCIAL DE ESTAS OBLIGACIONES DE CUALQUIER OTRA CONSIGNADA CON EL REGIMEN CAMBIARIO DARA LUGAR A LA IMPOSICIÓN DE
9.1.2.1. LA SUPERFINANCIERA DE COLOMBIA
9.1.2.2. LEY 9 DE 1991
9.1.2.3. ESTATUTO ORGÁNICO DEL SISTEMA CAMBIARIO
9.1.2.4. LEY 964 DE 2005
9.2. 102 A 107 ESTATUTO ORGÁNICO SISTEMA FINANCIERO
9.3. 39 A 44 DE LA LEY 190 DE 1995
9.4. 9 Y 11 DE LA LEY 526 DE 1999
10. ANULACIÓN DE LAS DECLARACIONES DE CAMBIO
10.1. LAS SOLICITUDES DE LA ANULACIÓN DE LAS DECLARACIONES DE CAMBIO TRANSMITIDAS POR LOS IMC SE DEBERAN TRAMITAR EN CUALQUIER TIEMPO SEGÚN EL PROCEDIMIENTO SEÑALADO
10.1.1. FORMAS ELECTRÓNICAS
10.1.2. SELICITUDES ESPECIALES
10.1.2.1. ANULACIÓN DE DECLARACIONES DE CAMBIO EL INFORME ENDEUDAMIENTO EXTERNO Y CAMBIO DE PRODUCTO