1. Grundlagen der I.rechnung
1.1. Investitionsbegriff
1.2. I.arten
1.3. I. als Entscheidungsproblem
1.3.1. Der E.prozess
1.3.2. E.problemtypen
2. Inv. unter Sicherheit
2.1. statische Verfahren
2.1.1. Kostenvergleich
2.1.2. Gewinnvergleich
2.1.3. Rentabilitätsvergleich
2.1.4. statische Amortisation
2.1.5. Beurteilung stat. Verfahren
2.1.6. Kritische Menge
2.2. dynamische Verfahren
2.2.1. Kapitalwertmethode
2.2.2. Annuitätenmethode
2.2.3. M.d. internen Zinssatz
2.2.4. dynam. Amortisation
2.2.5. Beurteilung dyn. Verfahren
2.2.6. Endwertverfahren
2.2.6.1. Vermögensendwertmethode
2.2.6.2. Sollzinssatzmethode
2.2.6.3. Vollständiger Finanzplan
2.2.7. I.dauerentscheidungen
2.2.7.1. optimale Nutzdauer (einmalige Inv.)
2.2.7.2. optimaler Ersatzzeitpunkt
2.2.8. Auswahlproblem
2.2.9. Steuern in der Inv.
2.2.9.1. Grundüberlegung
2.2.9.2. Standartmodell
2.2.9.3. In. unter Ertragssteuer
3. Inv. unter Unsicherheit
3.1. Ungewissheit
3.1.1. Strukturen von Entscheidungsregeln
3.1.2. Minimax Regel
3.1.3. Maximax Regel
3.1.4. Hurwicz-Regel
3.1.5. Laplace-Regel
3.1.6. Savage-Niehans-Regel
3.2. Risiko
3.2.1. Korrekturverfahren
3.2.2. Sensitivitätsanalyse
3.2.3. Erwartungswert (Bayers-Kriterium) & Streuung
3.2.4. weitere Verfahren
3.2.4.1. Bernoulli-Prinzip
3.2.4.2. Risikoanalyse
3.2.4.3. Entscheidungsbaumverfahren
3.2.4.4. Kapitalmarkttheoretische Ansätze: Portfoliotheorie
3.2.4.5. Kapitalmarkttheoretische Ansätze: CAMP
4. Investitionsprogrammentscheidungen
4.1. Dean-Modell
4.2. Lineare Programmierung
4.2.1. Einperiodenmodell Albach
4.2.2. Mehrperiodenmodell Hax&Weingartner