1. Aministracion del Activo Corriente
1.1. Disponible
1.1.1. Concentración de caja.
1.1.2. Cuentas con balance cero.
1.1.3. Inversión de sobrantes en CDTs o similares
1.2. Inventario
1.2.1. Modelo de Orden Económica.
1.2.1.1. Se minimiza el costo total de administración de inventario. Se manejan los costos de pedido y los costos de manejo.
1.2.2. Justo a Tiempo.
1.2.2.1. Busca minimizar la inversión en inventario pensando que los materiales requeridos deben llegar justo en el momento que se requieren.
1.2.3. MRP (Materials Requirement Planning)
1.2.3.1. Programa computacional que maneja primordialmente el método de Orden Económica
1.3. Cuentas por Cobrar (Cartera)
1.3.1. Manejo de política de plazo.
1.3.1.1. Mayores ventas.
1.3.1.2. Mayor capital de trabajo por cartera.
1.3.1.3. Crecimiento del costo del manejo de cartera de difícil cobro.
1.3.2. Manejo de Descuentos por Pronto Pago.
1.3.2.1. Mayores ventas.
1.3.2.2. Mayor cartera y por ende costo.
1.3.2.3. Pérdida de utilidad.
1.3.3. Tiempos Flotantes (entre pago y efectivo).
1.3.3.1. Correo
1.3.3.2. Procesamiento
1.3.3.3. Canje
2. Ciclo del Efectivo
2.1. Es el tiempo que transcurre el dinero desde que sale de la empresa hasta que vuelve a entrar a la misma obviamente son su respectiva utilidad.
2.1.1. C.E. = = Rotación de cartera + Rotación de inventarios – Rotación de proveedores.
3. Se refiere primordialmente al activo corriente el cual la empresa debe tener para poder operar normalmente. Esta compuesto primordialmente por:
3.1. Disponible.
3.2. Cartera.
3.3. Inventarios.
4. Capital de Trabajo Neto
4.1. Valor neto que la empresa debe invertir para la operación normal deben tomarse en cuenta las cuentas por pagar que primordialmente son el pasivo corriente :
4.1.1. Bancos
4.1.2. Proveedores
4.1.3. Empleados
4.2. CT= Activo Corriente – Pasivo Corriente
5. Política de Optimización
5.1. Las políticas casi obvias para el tema son:
5.1.1. Cobrar mas rápido.
5.1.2. Rotar el Inventario mas rápido.
5.1.3. Pagar lo mas lento posible.