Auditoria Interna

1. Reunión de apertura

1.1. Revisar plan de auditoria

1.2. Presentar resumen

1.3. Confirmar canales de comunicación

1.4. Oportunidad de preguntas

2. Responsable de auditoria define plan de auditoria, equipo auditor e identificación de oportunidades de mejora

3. Se deben considerar recursos como:

3.1. Competencias

3.2. Financieros

3.3. Duración

3.4. Técnicos

4. Procedimiento

4.1. Planificar

4.2. Asegurar competencias

4.3. Seleccionar equipo auditor

4.4. Realizar auditoria

4.5. Llevar registro

4.6. Hacer seguimiento del desempeño

5. Actividades

5.1. Inicio de auditoria

5.2. Revisión de documentos

5.3. Preparación de actividades in situ

5.4. Realización de actividades in situ

5.5. Preparación, aprobación y distribución de informe de auditoria

6. Finalización de auditoria

6.1. La auditoria está completa cuando han finalizado todas las actividades del plan de auditoria y el reporte de auditoria aprobado ha sido distribuido

7. Recolección de documentos

7.1. Fuentes de información

7.1.1. Entrevista

7.1.2. Observación de actividades

7.1.3. Revisión de documentos

7.2. Verificación

7.3. Evaluación

7.4. Revisión

8. Conclusión de auditoria

8.1. Extensión de la conformidad del sistema de gestión con los criterios de auditoria

8.2. Implementación y mantenimiento del sistema de gestión

8.3. Capacidad de revisión del sistema de gestión

9. Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencia de la auditoria

10. Para seleccionar el equipo auditor se debe considerar

10.1. Alcance

10.2. Competencias

10.3. Requisitos de certificación/acreditación

10.4. Capacidad de interacción

10.5. Idioma

11. Se rige por los criterios de auditoria

12. Reporte de auditoria

12.1. Objetivos

12.2. Alcance

12.3. Cliente

12.4. Equipo auditor

12.5. Fechas y lugares

12.6. Criterios

12.7. Hallazgos

12.8. Conclusiones