Resolución Nº. 00839 del 17 de marzo de 2015

1. Capitulo 1 Generalidades

1.1. definición : es el instrumento de consulta, para la correcta aplicación del control interno

1.2. Finalidad: operacionalizar el control de las actividades para mejorar el proceso de la institución

1.3. Aplica para todo el personal de la institución.

1.4. Alcance legal: normas y parámetros. normatividad institucional

1.5. Marco conceptual:

1.5.1. Criterio: documento que dicta normas del sistema de gestion

1.5.2. Comparación: del cumplimiento del criterio

1.5.3. Toma de decisión: una vez realizada la comparación se decide si cumple o no

2. Capitulo 2 ROLES PARA EL EJERCICIO DEL CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN

2.1. Ley 87 del 29 de noviembre 1993

2.1.1. Definición de control interno

2.1.1.1. sistema integrado por el esquema de organización y el conjunto de los planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos previstos

2.1.2. Autorregulación

2.1.2.1. capacidad de la institución para desarrollar los procedimientos en concordancia de la normatividad vigente

2.1.3. Autocontrol

2.1.3.1. Capacidad que deben desarrollar todos los miembros de la institucion.

2.1.4. Autogestión

2.1.4.1. Capacidad de la institución para coordinar, aplicar y evaluar de forma eficaz la función administrativa

2.2. Decreto 1537 de 2001

2.2.1. ROL DEL ÁREA DE CONTROL INTERNO

2.2.2. Evaluación y seguimiento

2.2.2.1. se cumple por medio de las auditorías internas que se desarrollan en cumplimiento del Programa anual de auditorías

2.2.3. Asesoría y acompañamiento

2.2.3.1. se cumple atraves de los informes dado por la auditoria interna

2.2.3.1.1. Debilidades y oportunidades reportadas con el fin de mejorar el sistema de gestión.

2.2.4. Fomento de la cultura del control

2.2.4.1. Realizado a través de actividades de sensibilización desarrolladas de acuerdo con el programa anual de fomento de la cultura del control

2.2.4.1.1. En pro de la interiorización y compromiso por parte de los funcionarios de la Institución

2.2.5. Relaciones con entes externos

2.2.5.1. facilitar los requerimientos de los órganos de control