Riesgos financieros

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Riesgos financieros por Mind Map: Riesgos financieros

1. Se refiere

1.1. A la incertidumbre generada sobre el rendimiento de una inversión debido a la inestabilidad del mercado o sector en el que opera y a la imposibilidad de devolución de capital.

1.1.1. Tipos según en BBV-Bancomer

1.1.1.1. Riesgo de crédito

1.1.1.1.1. Se produce cundo una de las partes de un contrato financiero no asume sus obligaciones de pago.

1.1.1.2. Riesgo de liquidez

1.1.1.2.1. Se produce cuando una de las partes contractuales tiene activos, pero no posee la liquidez suficiente con la que asumir sus obligaciones.

1.1.1.3. Riesgo de mercado

1.1.1.3.1. Se refiere a los riesgos identificados en las operaciones derivados de los mercados financieros.

1.1.1.4. Riesgo de cambio

1.1.1.4.1. Está asociado a la fluctuación del tipo de cambio de una moneda frente a otra y afecta fundamentalmente a personas con inversiones que impliquen un cambio de divisa.

1.1.1.5. Riesgo de tasas de interés

1.1.1.5.1. Hace referencia al riesgo de que los tipos de interés suban o bajen en un momento no deseado.

1.1.1.6. Riesgo de mercado

1.1.1.6.1. Se trata del riesgo de que se produzcan pérdidas en una cartera como consecuencia de factores u operaciones de los que depende de dicha cartera.

1.1.2. Tipos de acuerdo a Zorrilla

1.1.2.1. Riesgo operacional

1.1.2.1.1. Se refiere a las pérdidas potenciales resultantes de sistemas inadecuados, fallas administrativas, controles defectuosos, fraude o erros humano.

1.1.2.2. Riesgo legal

1.1.2.2.1. Se presenta cuando una contraparte no tiene la autoridad legal o regulatoria para realizar una transacción.

1.1.2.3. Riesgo de transacción

1.1.2.3.1. Asociado con la transacción individual denominada en moneda extranjera: importaciones, exportaciones, capital extranjero y préstamos.

1.1.2.4. Riesgo de traducción

1.1.2.4.1. Surge de la traducción de estados financieros en moneda extranjera a la moneda de la empresa matriz para objetos de reportes financieros.

1.1.2.5. Riesgo económico

1.1.2.5.1. Asociado con la pérdida de ventaja competitiva debido a movimientos de tipo de cambio.

2. Gestión del Riesgo Financiero

2.1. Se considera como

2.1.1. Un proceso administrativo cuyo objetivo es identificar, evaluar, solucionar y controlar los riesgos a los que está expuesta una entidad derivados de la naturaleza de sus propias operaciones.

2.2. Objetivos y funciones de la administración del riesgo financiero

2.2.1. Funciones

2.2.1.1. Identificar los diferentes tipos de riesgo que pueden afectar la operación y/o resultados esperados de una institución o inversión.

2.2.1.2. Medir y controlar el riesgo mediante la instrumentación de técnicas y herramientas, políticas e implementación de procesos.

2.2.2. Proceso de la Administración del Riesgo.

2.2.2.1. Identificación del Riesgo

2.2.2.2. Evaluación del Riesgo

2.2.2.3. Selección de Métodos de la Administración del Riesgo.

2.2.2.4. Implementación

2.2.2.5. Repaso

3. Gestión del Riesgo Financiero en el Sector público

3.1. Deuda pública

3.1.1. Es la suma de obligaciones insolutas a cargo del Sector Público, derivadas de la celebración de empréstitos sobre el crédito de la Nación.

3.1.2. Tiene relación con el gasto público, el cual es indispensable para revertir el efecto que tienen las insuficiencias estructurales.

3.1.3. Es una herramienta financiera que el gobierno utiliza para repartir sus costos en el tiempo, si bien puede utilizarse para ejercer la política fiscal, mejorar los bienes y servicios públicos, pero si se ejerce sin mesura se puede dañar el crecimiento económico.

3.1.4. También se entiende como el conjunto de obligaciones que el gobierno adquiere con particulares y entes públicos.

3.2. Regla de oro de la Deuda Pública en los Gobiernos Subnacionales.

3.2.1. Una entidad pública solo debe utilizar la deuda pública para financiar gasto de inversión rentable, jamás se debe utilizar para gasto corriente.

3.3. Enfoques para gestionar la deuda pública

3.3.1. Enfoque basado en la disciplina de mercado

3.3.2. Controles administrativos

3.3.3. Enfoque cooperativo

3.3.4. Enfoque basado en reglas

4. Formula para obtener la Vulnerabilidad Financiera

4.1. Se obtiene de contrarrestar los ingresos propios y no condicionados vs la deuda que se ostenta por parte del gobierno local.

4.1.1. Formula

4.1.1.1. rfe=de/il Donde: 𝑟𝑓𝑒 representa el Riesgo Financiero Estatal 𝑑𝑒 representa la Deuda Estatal o Deuda Local 𝑖𝑙 representa los Ingresos Libres de la Entidad.

4.1.1.1.1. 𝑟𝑓𝑒 representa el Riesgo Financiero Estatal

4.1.1.1.2. 𝑑𝑒 representa la Deuda Estatal o Deuda Local

4.1.1.1.3. 𝑖𝑙 representa los Ingresos Libres de la Entidad.

4.1.1.2. Si el “rfe” es mayor a uno la deuda es más grande que los ingresos libres y si es menor a uno la deuda es inferior a los ingresos libres.

5. Instituciones que Gestionan el Riesgo Financiero

5.1. Consejo de Estabilidad del Sistema Financiero (CESF)

5.1.1. Se creo bajo la necesidad de adoptar mecanismos prudenciales, que permitan a las autoridades financieras identificar y evaluar fenómenos que pudieran generar interrupciones o alteraciones en el funcionamiento del sistema financiero y afectar de manera severa la economía real.

5.2. Riesgo financiero en México

5.2.1. El CESF, publica un informe anual en el que se revisan los riesgos a los que están sujetas las instituciones financieras en el país y el sistema en su totalidad, finalizando con un ejercicio de pruebas de estrés.

5.2.1.1. El informe presenta un análisis detallado de los riesgos que enfrenta el sector y los divide en:

5.2.1.1.1. Riesgos económicos

5.2.1.1.2. Riesgos de crédito

5.2.1.1.3. Riesgos de mercado

5.2.1.1.4. Riesgos de liquidez