1. RIESGO ECONÓMICO Y DE LA INDUSTRIA
1.1. Desaceleración o recesión económica y deterioro de la salud financiera.
1.1.1. Solidez
1.1.2. Diversidad
1.1.3. Volatilidad
2. ESTRUCTURA CORPORATIVA
2.1. Las instituciones financieras forman parte de grupos complejos que desempeñan papeles importantes para la economía nacional y los mercados internacionales.
2.2. ADMINISTRACIÓN Y ESTRATEGIA
2.2.1. Su calificación se basa en el historial de la entidad como un indicador futuro.
2.2.1.1. Condiciones económicas
2.2.1.2. Entornos de regulación y competencia
2.2.1.3. Diversificación
2.2.1.4. Adquisiciones futuras
2.3. CONTABILIDAD Y REPORTES FINANCIEROS
2.3.1. Examina los principios contables aplicados y los supuestos utilizados por una institución financiera.
2.3.1.1. OBJETIVO: determinar su impacto enlos indicadores usados en los aspectos cuantitativos del analisis de calificación.
3. RIESGO CREDITICIO Y SU ADMINISTRACIÓN
3.1. Abarca todo el espectro de las actividades de la entidad, incluyendo préstamos, instrumentos de deuda, inversiones de capital, y exposiciones de contraparte fuera y dentro de balance.
3.1.1. Áreas de análisis
3.1.2. Diversificación
3.1.3. Riesgos
3.1.4. Analiza la exposición total crediticia de la institución financiera a través del desglose de sus clientes por geografía, colateral, vencimientos, sector industrial, y el tipo (de consumo, comercial, corporativo o gobierno).
4. RIESGO DE MERCADO Y SU ADMINISTRACIÓN
4.1. Analiza en detalle el nivel de riesgo de mercado en toda la gama de actividades de una institución financiera, ya sea dentro o fuera de balance, por ejemplo, en su estructura de activos y pasivos, sus actividades de intermediación, negocio de suscripción de instrumentos.
4.1.1. Estrategia de administración
4.1.2. Tolerancia al riesgo
4.2. FINANCIAMIENTO Y LIQUIDEZ
4.2.1. Se centra en la capacidad de transformar activos, en efectivo, ya sea a través del vencimiento natural de los activos o a través de su venta en mercados líquidos, otra dimensión importante de una institución financiera que es capaz de cumplir sus obligaciones.
4.2.1.1. CAPITAL
4.2.1.2. Análisis de suficiencia de capital ajustado por riesgo, así como a los indicadores más tradicionales del balance.
4.2.1.3. UTILIDADES
4.2.1.4. Al evaluar la rentabilidad, las consideraciones clave son los niveles de utilidades, las tendencias, y la estabilidad, la fortaleza de las utilidades fundamentales a largo plazo de una compañía.