1. Банки
1.1. Банк и банковские депозиты
1.1.1. Банк
1.1.1.1. Банк (итал. banco — скамья, на которой менялы раскладывали монеты) — это организация, оказывающая финансовые услуги людям и предприятиям.
1.1.1.1.1. Виды банковских организаций
1.1.1.1.2. Банковские услуги
1.1.1.1.3. Параметры надежности банка
1.1.2. Банковские депозиты: вклад гражданина и депозит юридического лица
1.1.2.1. Банковский вклад — это денежные средства, размещённые гражданином в банке на определённый срок или бессрочно и под определённый процент.
1.1.2.1.1. Характеристики банковских вкладов
1.1.2.1.2. Подсчет процента по вкладу
1.1.2.1.3. Страхование по вкладам.
1.1.2.1.4. Виды вкладов
1.1.2.1.5. Условия вклада
1.2. Сбор и анализ информации о банке и банковских продуктах
1.3. Банковские операции для физических лиц, платежные средства
1.3.1. Банковские операции
1.3.1.1. Привлечение денежных средств во вклады (до востребования и на определённый срок).
1.3.1.2. Размещение таких привлечённых средств от своего имени и за свой счёт.
1.3.1.3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
1.3.1.4. Осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
1.3.1.5. Инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
1.3.1.6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
1.3.1.7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
1.3.1.8. Выдача банковских гарантий.
1.3.1.9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
1.3.2. Платежные средства
1.4. Дистанционное банковское обслуживание
2. Кредиты
2.1. Кредит
2.1.1. Кредит - сумма денег, предоставляемая кредитором взаймы заёмщику на установленный срок и под определённый процент
2.1.1.1. Принципы кредитования
2.1.1.1.1. Платность
2.1.1.1.2. Возвратность
2.1.1.1.3. Срочность
2.1.1.2. Как взять кредит?
2.1.1.2.1. Цель
2.1.1.2.2. Сумма
2.1.1.2.3. Размер платежа
2.1.1.2.4. Срок
2.2. Заем
2.2.1. Кредит или заем?
2.2.2. МФО
2.2.3. КПК
2.2.4. Ломбарды
2.3. Сбор и анализ информации о кредитных продуктах
2.4. Финансовые риски заемщика. Кредитная история
3. Мошенничество
3.1. Основные признаки и виды финансового мошенничества
3.2. Правила личной финансовой безопасности
4. Инвестиции
4.1. Инвестирование - вложение средств в инвестиционные инструменты с целью получения доходов.
4.2. Характеристики активов
4.2.1. Доходность
4.2.2. Надежность
4.2.3. Ликвидность
4.3. Инвестиционные инструменты - объекты и механизмы вложения свободных денежных средств для получения дохода.
4.3.1. наличные деньги
4.3.2. банковские депозиты
4.3.3. недвижимость
4.3.4. ценные бумаги
4.3.4.1. акции
4.3.4.1.1. акционер
4.3.4.1.2. дивиденд
4.3.4.1.3. эмитент
4.3.4.2. облигации
4.3.4.3. вексель
4.3.4.3.1. простой вексель — это ценная бумага, которая выписывается и подписывается должником и содержит его безусловное обязательство уплатить кредитору определённую сумму в оговорённый срок и в определённом месте;
4.3.4.3.2. товарный вексель — это ценная бумага, которая используется во взаимоотношениях покупателя и продавца в реальных сделках с поставкой продукции и услуг;
4.3.4.3.3. финансовый вексель — это ценная бумага, которая имеет в своей основе ссуду, выдаваемую организацией за счёт имеющихся свободных средств другой организации;
4.3.4.3.4. переводной вексель (тратта) — это ценная бумага, которая выписывается кредитором (векселедателем) и является предложением к должнику (плательщику) об уплате определённой суммы.
4.3.5. золото
4.3.5.1. серебро, платина, палладий
4.3.6. иностранная валюта
4.3.7. паи в паевых инвестиционных фондах
4.3.8. обезличенные металлические счета
4.4. Фондовый рынок и его инструменты
4.4.1. Инвестиционная стратегия
4.4.1.1. Консервативная
4.4.1.2. Агрессивная
4.4.1.3. Умеренная
4.4.2. Инвестиционный портфель
4.4.3. Фондовый индекс
4.4.4. Участники Фондового рынка
4.4.4.1. Управляющая компания
4.4.4.2. Паевой инвестиционный фонд, ПИФ
4.4.4.2.1. ПИФы недвижимости;
4.4.4.2.2. ПИФы облигаций;
4.4.4.2.3. ПИФы акций;
4.4.4.2.4. ПИФы фондов;
4.4.4.2.5. ПИФы смешанных инвестиций;
4.4.4.2.6. ПИФы денежного рынка;
4.4.4.2.7. ПИФы прямых или венчурных инвестиций;
4.4.4.2.8. ПИФы недвижимости, облигаций, акций, фондов, смешанных инвестиций, денежного рынка, прямых или венчурных инвестиций.
4.4.4.3. Банки
4.4.4.4. Биржа
4.4.4.5. Московская биржа
4.4.4.6. Брокер на рынке ценных бумаг
4.4.4.7. Финансовые консультанты
4.4.4.7.1. Надежность
4.4.4.7.2. Качество работы
4.4.4.7.3. Стоимость услуг
5. Человеческий капитал
5.1. Для чего нужны деньги?
5.1.1. Базовые потребности
5.1.1.1. Иерархия потребностей А. Маслоу
5.1.1.2. Еда, одежда, дом...
5.1.2. Продвинутые желания
5.1.2.1. Развлечения, отдых...
5.2. Денег не хватает?
5.2.1. Желания опережают возможности
5.2.2. Неконтролируемые расходы
5.2.3. Отсутствие сбережений
5.2.4. Отсутствие дополнительного дохода
5.3. Где взять деньги?
5.3.1. Заработать
5.3.2. Подарок
5.3.3. Наследство
5.3.4. Инвестиции
5.3.5. Взять кредит
5.3.6. Человеческий капитал
5.3.6.1. Способности
5.3.6.2. Талант
5.3.6.3. Гениальность
5.3.6.4. Физические способности
5.3.6.5. Знания
5.3.6.6. Опыт жизненный и профессиональный
5.4. Теория человеческого капитала
5.4.1. 1. Капитал надо приумножать.
5.4.2. 2. Капитал можно конвертировать (в деньги, приобрести друзей, расширить круг общения и др.)
5.4.3. 3. Капитал надо беречь (здоровье, способности, деньги, телефон и т.д.)
6. Бюджет
6.1. Личный финансовый план
7. Страхование
7.1. Страхование
7.1.1. Страховой портфель
7.1.1.1. Страховой портфель — это общее количество заключённых компанией договоров страхования в течение определённого времени.
7.1.2. Страховой договор
7.1.2.1. Страховой договор — это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что при наступлении страхового случая страхователю (или лицу, в пользу которого заключён договор) будет произведена страховая выплата в установленные сроки.
7.1.3. Страховой полис
7.1.3.1. Страховой полис — документ установленного образца, подтверждающий факт заключения страхового договора и выдаваемый страховщиком страхователю.
7.1.4. Страховая премия
7.1.4.1. Страховая премия — денежная сумма, которую страхователь обязан выплатить страховщику в установленные сроки за осуществление страхования.
7.1.5. Страховая стоимость
7.1.5.1. Страховая стоимость — это объективная стоимость страхуемого имущества в месте его нахождения на день заключения договора страхования.
7.1.6. Страховая сумма
7.1.6.1. Страховая сумма — это максимальные денежные средства, которые при наступлении страхового риска компания выплатит страховщику.
7.1.7. Франшиза (собственный риск)
7.1.7.1. Франшиза (собственный риск) — определённая часть имущественных потерь (убытков) страхователя (выгодоприобретателя), не подлежащая возмещению страховщиком.
7.1.8. Страховая выплата (возмещение)
7.1.8.1. Страховая выплата (возмещение) — это фактическая денежная сумма, которую страхователь получает при наступлении страхового случая в период действия договора страхования.
7.1.9. Страховой рынок
7.1.9.1. Страховой рынок — это экономическая система соотношения спроса и предложения на страховые услуги.
7.2. Страховой рынок
7.2.1. Участники страхового рынка
7.2.1.1. Продавцы
7.2.1.1.1. МАКС-М
7.2.1.1.2. Ингосстрах
7.2.1.1.3. Росгосстрах
7.2.1.1.4. МЕДСТРАХ и т.д.
7.2.1.2. Покупатели
7.2.1.2.1. страхователи: физические и/или юридические лица
7.2.1.3. Посредники
7.2.1.3.1. Страховой агент
7.2.1.3.2. Страховой брокер
7.2.1.4. Ассоциации
7.2.2. Виды страхования
7.2.2.1. По отраслевому признаку
7.2.2.1.1. Личное страхование
7.2.2.1.2. Имущественное страхование
7.2.2.1.3. Страхование ответственности
7.2.2.1.4. Страхование финансовых рисков
7.2.2.1.5. Страхование вкладов
7.2.2.2. По территориальному признаку
7.2.2.2.1. национальный страховой рынок
7.2.2.2.2. региональный страховой рынок
7.2.2.2.3. международный страховой рынок
7.3. Страховые компании и их услуги для физических лиц
7.3.1. Страховые организации — главные участники страхового рынка. Эти фирмы занимаются перераспределением средств, возмещением ущерба и удовлетворением финансовых, имущественных и материальных интересов страхователей.
7.3.1.1. По форме собственности
7.3.1.1.1. государственные компании
7.3.1.1.2. правительственные компании
7.3.1.1.3. частные компании
7.3.1.1.4. долевые компании
7.3.1.1.5. общества взаимного страхования (ОВС)
7.3.1.2. По характеру выполняемых операций
7.3.1.2.1. специализированные компании
7.3.1.2.2. перестраховочные компании
7.3.1.2.3. универсальные компании
7.3.1.3. По территориальному признаку
7.3.1.3.1. национальные компании
7.3.1.3.2. региональные компании
7.3.1.3.3. транснациональные
7.3.1.4. По величине уставного капитала
7.3.1.4.1. Крупные компании
7.3.1.4.2. Средние компании
7.3.1.4.3. Малые компании
7.3.1.5. Внешние факторы устойчивости страховой компании
7.3.1.5.1. Размерный фактор (величина и динамика активов и собственных средств, размер уставного капитала, совокупной страховой премии).
7.3.1.5.2. Положение компании в отдельных сегментах рынка (её нахождение в ассоциациях и объединениях, репутация компании и её топ-менеджеров, бренд, отношения с надзорными органами, специализация, кэптивность — зависимость от учредителей в определении стратегии).
7.3.1.5.3. Корпоративное управление (финансовый потенциал владельцев и изменение его состава, структура собственности и организационная структура, риск-менеджмент и стратегия, качество управления, состояние информационной инфраструктуры, аудитор, отчётность по МСФО, прозрачность экономических процессов).
7.3.1.5.4. География присутствия (эффективность работы компании в регионах и развитие филиальной сети).
7.3.1.6. Страховой бизнес
7.3.1.6.1. Страховой портфель (диверсификацию и стабильность страхового портфеля, прибыльность по видам страхования, относительную величину рисков и параметры портфеля входящего перестрахования).
7.3.1.6.2. Базу клиентов (размер и структуру клиентской базы, наличие постоянных и зависимость от основных клиентов, процент расторгнутых договоров, каналы распространения полисов, партнёров по входящему перестрахованию, для кэптивных компаний — наличие кредитного рейтинга у основного клиента).
7.3.1.6.3. Перестраховочную политику (надёжность, диверсификацию и эффективность перестраховочной защиты, перестрахование крупных рисков, отношение максимальной страховой выплаты-нетто по отношению к собственным средствам).
7.3.1.7. Финансовые показатели
7.3.1.7.1. Ликвидность и платёжеспособность (коэффициенты текущей ликвидности и уточнённой страховой ликвидности-нетто, история крупных выплат, дебиторская задолженность и её качество, наличие займов и кредитов, внебалансовых обязательств, маржа платёжеспособности, достаточность собственных средств).
7.3.1.7.2. Доходность и убыточность (рентабельность активов по РСБУ и по МСФО, собственные средства, коэффициенты убыточности-нетто, убыточности по РСБУ и по МСФО, процент расходов на ведение дела).
7.3.1.7.3. Инвестиционная политика (инвестиционный портфель: ликвидность, диверсификация по объектам вложений, стабильность и наличие признаков оптимизации; надёжность вложений, процент дочерних компаний и аффилированных структур, рентабельность инвестированного капитала, выполнение приказов № 100 н и № 149 н).
8. Пенсия
9. Налоги
9.1. Терминология
9.1.1. налог
9.1.2. сбор
9.1.3. налог на доход физических лиц (НДФЛ)
9.1.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
9.1.5. Единый сельскохозяйственный налог
9.1.6. Упрощённая система налогообложения (УСН)
9.1.7. Единый налог на вменённый доход (ЕНВД)
9.1.8. Государственная пошлина
9.1.9. налоговая декларация
9.2. 1. Налоги, и почему их нужно платить?
9.2.1. Основу доходов государственного бюджета составляют налоги.
9.2.1.1. существенные элементы налога
9.2.1.1.1. объект налогообложения
9.2.1.1.2. налоговая база
9.2.1.1.3. налоговый период
9.2.1.1.4. налоговая ставка (норма налогового обложения)
9.2.1.1.5. Порядок исчисления налога
9.2.1.1.6. Порядок и сроки уплаты налога
9.2.1.2. факультативные элементы налога
9.2.1.2.1. налоговые льготы.
9.2.1.2.2. ответственность за налоговые правонарушения.
9.2.1.2.3. порядок удержания и возврата неправильно удержанных сумм налога.
9.2.1.3. объект налогообложения -> ВИДЫ НАЛОГОВ
9.2.1.3.1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
9.2.1.3.2. Налог на имущество
9.2.1.3.3. Транспортный налог
9.2.1.3.4. Земельный налог
9.2.1.3.5. Акциз
9.2.1.3.6. Сбор за пользование объектами животного мира
9.2.1.3.7. Сбор на добычу (вылов) водных биологических ресурсов
9.3. 2. Взаимоотношения с налоговыми органами
9.4. 3. Какие налоги мы платим?
9.4.1. Федеральные налоги и сборы
9.4.1.1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ):
9.4.1.1.1. — физическим лицам;
9.4.1.1.2. — индивидуальным предпринимателям;
9.4.1.1.3. — юридическим лицам.
9.4.1.1.4. + Налоговые вычеты.
9.4.1.2. Налог на прибыль организаций.
9.4.1.3. Налог на добавленную стоимость (НДС).
9.4.1.4. Акцизы.
9.4.1.5. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
9.4.1.6. Водный налог.
9.4.2. Региональные налоги
9.4.2.1. Налог на имущество организаций
9.4.2.2. Налог на игорный бизнес
9.4.2.3. Транспортный налог:
9.4.2.3.1. — физическим лицам и индивидуальным предпринимателям;
9.4.2.3.2. — юридическим лицам.
9.4.3. Местные налоги
9.4.3.1. Земельный налог:
9.4.3.1.1. — физическим лицам и индивидуальным предпринимателям;
9.4.3.1.2. — юридическим лицам.
9.4.3.2. Торговый сбор.
9.4.3.3. Налог на имущество физических лиц.
9.4.3.4. Налогообложение недвижимости по кадастровой стоимости.
9.4.4. Отраслевые налоговые сборы и платежи
9.4.4.1. Сборы за пользование объектами животного мира.
9.4.4.2. Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов.
9.4.4.3. Регулярные платежи за пользование недрами.
9.4.5. Специальные налоговые режимы
9.4.5.1. Упрощённая система налогообложения.
9.4.5.2. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).
9.4.5.3. Единый налог на вменённый доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД).
9.4.5.4. Патентная система налогообложения.
9.4.6. Государственная пошлина
9.4.6.1. при необходимости обращения в судебные инстанции общей юрисдикции.
9.4.6.2. При обращении с просьбой о рассмотрении дела мировым судьёй.
9.4.6.3. При подаче иска в Конституционный суд.
9.4.6.4. При оформлении любых нотариальных документов.
9.4.6.5. При регистрации актов гражданского состояния.
9.4.6.6. При получении права на гражданство или снятии гражданства.
9.4.6.7. При выезде из страны или въезде в неё.
9.4.6.8. При оформлении документов и регистрации юридического лица.
9.4.6.9. Для вступления в юридическую силу доверенностей, завещаний, договоров.
9.4.6.10. И иное, предусмотренное налоговым законодательством.
9.5. 4. Налоговая декларация: кто подаёт, что включает?
9.5.1. Кто подает НД?
9.5.1.1. физические лица, получившие доход;
9.5.1.2. лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ИП), в т. ч. нотариусы, адвокаты, репетиторы, домработницы;
9.5.1.3. организации (коммерческие, бюджетные и благотворительные)
9.5.2. Виды налоговых деклараций
9.5.2.1. Декларация по налогу на добавленную стоимость (НДС).
9.5.2.2. Декларация по налогу на прибыль организаций.
9.5.2.3. Декларация по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).
9.5.2.4. Декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощённой системы налогообложения (УСН).
9.5.2.5. Декларация по налогу на вменённый доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД).
9.5.2.6. Декларация по единому сельскохозяйственному налогу (ЕСХН).
9.5.2.7. Декларация по налогу на имущество.
9.5.2.8. Декларация по транспортному налогу.
9.5.2.9. Декларация по земельному налогу.
9.5.2.10. Декларация по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
9.5.2.11. Декларация по водному налогу.
9.5.2.12. Декларация по акцизам
9.5.3. Федеральная налоговая служба Российской Федерации (ФНС РФ) — www.nalog.ru.
9.6. 5. Налоговые вычеты, или как вернуть налоги в семейный бюджет?
9.6.1. Группы налоговых вычетов
9.6.1.1. Стандартные налоговые вычеты
9.6.1.1.1. Размеры стандартных налоговых вычетов
9.6.1.2. Социальные налоговые вычеты
9.6.1.2.1. Виды
9.6.1.3. Имущественные налоговые вычеты
9.6.1.3.1. Виды вычетов
9.6.1.3.2. Вычет при приобретении имущества
9.6.1.4. Профессиональные налоговые вычеты
9.6.1.4.1. Перечень доходов, в отношении которых можно получить вычеты
9.6.1.5. Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, обращающимися на организованном рынке
9.6.1.5.1. ограничения