SARLAFT
作者:Tatiana Quevedo
1. Análisis del sistema de administración del riesgo y lavado de activos y financiación del terrorismo.
1.1. Según la UIAF estos son algunos de los modos de corrupción en el país:
1.1.1. *Devolución de impuestos a través de operaciones ficticias. *Desviación de dineros públicos a campañas políticas. *Fiducia de inversión: “Pitufeo” FCO. *Manejo de dinero de origen ilícito en cuentas de campañas políticas.
1.2. La trayectoria de lavado de activos y lavado de dinero en Colombia aumento desde el año 1985 hasta el año 1999.
2. NORMATIVIDAD
2.1. *Ley 526 de 1999 *Ley 793 de 2002 *Ley 1121 de 2006 *Ley 1621 de 2013 *Decreto 1068 de 2015 *Decreto 1674 de 2016
3. ELEMENTOS PARA SU IMPLEMENTACIÓN
3.1. *Plataforma tecnológica *Estructura organizacional *Órganos de control *Divulgación de información *Capacitación *Procedimiento Política
4. LAVADO DE ACTIVOS
4.1. Práctica en la cual a través de transacciones financieras y comerciales se encubren las actividades ilícitas que han originado la real procedencia de dichos recursos.
4.1.1. Las actividades ilegales que generan divisas son sancionadas en las constituciones políticas y la justicia de la mayoría de los países, se conoce con el nombre de “delitos subyacentes”.
4.1.2. RIESGOS
4.1.2.1. *Riesgo Reputacional *Riesgo Legal *Riesgo de Contagio