1. Super Intendencia Financiera basada en el numeral 3 literal A del Art. 326 Del decreto Estatuto Organico del sistema financiero
1.1. Expide Circular Externa 007 del 2007
1.1.1. Lavado De Activo
1.1.1.1. El lavado de activos es una actividad criminal que busca ocultar el verdadero origen ilícito de los recursos que obtienen los criminales mediante operaciones financieras y no financieras
1.1.1.1.1. Elementos fundamentales
1.1.1.1.2. Etapas Del Lavado De Activo
1.1.1.1.3. Riesgos Asociados
1.1.2. Financiación Del Terrorismo
1.1.2.1. Se entiende por financiación del terrorismo la actividad delictiva por medio de la cual, con recursos de origen lícito o ilícito, se busca financiar el terrorismo, los actos terroristas o las organizaciones terroristas.
1.1.2.1.1. Normatividad
1.1.2.2. Implicaciones Del LA/FT
1.1.2.2.1. El lavado de dinero disminuye los ingresos tributarios gubernamental, por tanto, afectan indirectamente a los contribuyentes honrados. Así mismo hace dificultosa la recaudación de impuestos. Lo que trae como consecuencia la pérdida de dineros públicos lo que significa tasas de impuestos más elevadas.