1. Concepto e Importancia
1.1. Incertidumbre que ocurra un "evento" que pudiera afectar las metas y objetivos de la Organización
1.1.1. se mide en:
1.1.1.1. Materialidad y Probabilidad
1.1.2. Chief Risk Officer (CRO):
1.1.2.1. Conoce, comprenden y manejan "Los Riesgos Prioritarios"
1.1.2.2. Implementa estrategias y metodologías para:
1.1.2.2.1. Identificar
1.1.2.2.2. Medir/ Evaluar
1.1.2.2.3. Monitorear
1.1.2.2.4. Limitar/ Tolerar
1.1.2.2.5. Mitigar/ Controlar
1.1.2.2.6. Informar
1.1.2.2.7. Revelar
1.1.3. Políticas y Procedimientos
1.1.3.1. Formaliza Mecanismos
1.1.3.2. Establece alternativas
1.1.3.3. Seccionado por tipo de riesgo
1.1.3.4. Es parte de la estructura de gobierno de la organización
1.1.3.5. Describe, riesgo deseado, limites y tolerancia
1.1.3.6. Establece roles y responsables
2. ESTRATEGIAS PARA LA MITIGACIÓN DE RIESGOS
2.1. Crédito
2.2. Mercado
2.3. Liquidez
2.4. Los responsable deben seleccionar la optima respuesta a los riesgos, que implica:
2.4.1. Evitar
2.4.1.1. Reducir/ abandonar/ evitar, niveles de actuación en una actividad riesgosa.
2.4.2. Gestionar o reducir
2.4.2.1. Modificar el ambiente operacional de los eventos de pérdida
2.4.2.1.1. Mitigación sobre variables
2.4.3. Transferir o compartir
2.4.3.1. Cuando el riesgo sea "poco controlable" puede optar por transferirlo a terceros, analizando costo/beneficio
2.4.4. Aceptar cuando:
2.4.4.1. El costo del control es mayor al beneficio
2.4.4.2. El riesgo es minimo
3. Clasificación general
3.1. >Cuantificables< Se puede realizar una aproximación económica
3.1.1. "Discrecionales" Resultan de la toma de una posición de RIESGO
3.1.1.1. Crédito/Contraparte/Emisor
3.1.1.2. Mercado
3.1.1.3. Liquidez
3.1.1.4. Concentración
3.1.2. "No Discrecionales" Resultantes de la operación de la entidad
3.1.2.1. Operacionales
3.1.2.1.1. Puede componerse de los sig factores:
3.1.3. A traves del calculo del "Valor en Riesgo" (VaR)
3.1.3.1. Pérdida esperada
3.1.3.2. Pérdida No esperada
3.1.4. Elementos para medir el RIESGO
3.1.4.1. Impacto
3.1.4.2. Probabilidad
3.2. >No Cuantificables< No se puede generar valoración económica.
3.2.1. Reputacional/Imagen
3.2.2. Estratégicos
3.2.3. Negocio
4. .
5. El Capital Económico
5.1. Cantidad requerida para enfrentar riesgos continuos (sea solvente)
5.1.1. Se calcula determinando el dinero necesario para que la entidad sea solvente por un periodo y probabilidad predeterminada.
5.1.2. Equivale a la pérdida no esperada, calculada a través del (VaR)
5.1.3. Mantener un "Capital de Riesgo" igual que el capital económico determinado.
6. Risk Adjusted Return On (RAROC) Capital o Rentabilidad ajustada al riesgo
6.1. Medida de rentabilidad, considera las exposiciones al riesgo
6.2. Analiza el desempeño financiero de un negocio
6.3. Compensar el nivel de riesgo incurrido vs el beneficio esperado
6.4. Razón de retorno o beneficio
6.4.1. Se usa:
6.4.1.1. Considerar la gestión de riesgos en las decisiones
6.4.1.2. Evaluar el desempeño
6.4.1.3. Asegurar el uso racional de los recursos
7. Planes de Acción para la Administración de riesgos
7.1. Perfil de Riesgo deseado
7.1.1. Los que la compañía esta dispuesta a aceptar para alcanzar sus objetivos generales
7.2. Requerimientos de Aceptación del Riesgo Operacional
7.2.1. Procedimientos formales que guían al personal a realizar sus actividades para soportar el apetito de riesgo
7.3. Implicaciones del rompimiento de limites o niveles de tolerancia
7.3.1. Establecer limites no aceptables para tomar acciones correctivas
7.3.2. Niveles de tolerancia
7.3.3. Debe disminuir exposiciones de riesgo
7.4. Caracteristicas de los planes de acción: no todos los riesgos tienen la misma dimensión ni se gestionan igual
7.4.1. Implementar soluciones para riesgos especificos
7.4.2. Armar alternativas complejas para riesgos amplios
7.5. Administración del Plan de Mitigación
7.5.1. Determinación de acciones, responsables, fechas
7.5.2. Verificación del cumplimiento del calendario previsto
7.5.3. Gestión de incidencias
7.5.4. Comprobar Resultados
8. Mejores Practicas
8.1. Marco COSO ERM
8.1.1. Enterprise Risk Management
8.2. ISO 31000
8.2.1. Risk Management; Principles and Guidelines
8.3. Acuerdos de Basilea
8.3.1. Principal for the Sound Management of Operational Risk