I S O 1 9 0 1 1 : 2 0 1 8 Directrices para auditar Sistemas de Gestión. Midiam Del Ángel Gonzále...
1. Utiliza la herramienta PHVA (Planificar, Hacer, Verificar y Actuar)
2. 6. REALIZACIÓN DE UNA AUDITORIA
2.1. Orientación acerca de la realización de los sistemas de gestión o ambientales, incluida la sección de los equipos de auditores.
2.1.1. 6.1 Generalidad
2.1.2. 6.2 Iniciando la auditoria
2.1.2.1. 6.2.1 Generalidades
2.1.2.2. 6.2.2 Establecer contacto con el auditado
2.1.2.3. 6.2.3 Determinación de la viabilidad de la auditoría
2.1.3. 6.3 Preparación de actividades de auditoria
2.1.3.1. 6.3.1 Realizar revisión de información documentada
2.1.3.2. 6.3.2 Planificación de auditoría
2.1.3.2.1. 6.3.2.1 Enfoque basado en el riesgo para la planificación
2.1.3.2.2. 6.3.2.2 Detalles de planificación de auditoría
2.1.3.3. 6.3.3 Asignación de trabajo al equipo de auditoría
2.1.3.4. 6.3.4 Preparación de información documentada para auditoría
2.1.4. 6.4 Realización de actividades de auditoría
2.1.4.1. 6.4.1 Generalidades
2.1.4.2. 6.4.2 Asignación de roles y responsabilidades de guías y observadores
2.1.4.3. 6.4.3 Realización de la reunión de apertura
2.1.4.4. 6.4.4 Comunicación durante la auditoría
2.1.4.5. 6.4.5 Disponibilidad y acceso a la información de auditoria
2.1.4.6. Revisión de información documentada durante la realización de la auditoría
2.1.4.7. 6.4.7 Recopilación y verificación de información
2.1.4.8. 6.4.8 Generación de hallazgos de auditoría
2.1.4.9. 6.4.9 Determinación de conclusiones de auditoría
2.1.4.9.1. 6.4.9.1 Preparación para la reunión de clausura
2.1.4.9.2. 6.4.9.2 Contenido de las conclusiones de la auditoría
2.1.4.10. 6.4.10 Realización de la reunión de clausura
2.1.5. 6.5 Preparación y distribución del informe de auditoría
2.1.5.1. 6.5.1 Preparación del informe de auditoría
2.1.5.2. 6.5.2 Distribuir el informe de auditoría
2.1.6. 6.6 Completar la auditoría
2.1.7. 6.7 Realización de seguimiento de auditoría
3. 7. COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE AUDITORES
3.1. Orientación sobre la competencia de los auditores.
3.1.1. 7.1 Generalidades
3.1.2. 7.2 Determinación de la competencia del auditor
3.1.2.1. 7.2.1 Generalidades
3.1.2.2. 7.2.2 Comportamiento personal
3.1.2.3. 7.2.3 Conocimiento y habilidades
3.1.2.3.1. 7.2.3.1 Generalidades
3.1.2.3.2. 7.2.3.4 Competencia genérica del líder del equipo de auditoría
3.1.2.3.3. 7.2.3.3 Disciplina y competencia sectorial específica de los auditores
3.1.2.3.4. 7.2.3.5 Conocimiento y habilidades para auditar múltiples disciplinas
3.1.2.3.5. 7.2.3.2 Conocimientos genéricos y habilidades de los auditores del sistema de gestión
3.1.2.4. 7.2.4 Alcanzar la competencia del auditor
3.1.2.5. 7.2.5 Lograr la competencia del líder del equipo de auditoría
3.1.3. 7.3 Establecimiento de criterios de evaluación del auditor
3.1.4. 7.4 Selección del método de evaluación del auditor apropiado
3.1.5. 7.5 Realización de la evaluación del auditor
3.1.6. 7.6 Mantenimiento y mejora de la competencia del auditor
4. 5. ADMINISTRAR UN PROGRAMA DE AUDITORIA
4.1. Proporciona orientación sobre gestión de los programas de auditoria
4.1.1. 5.1 Generalidades
4.1.2. 5.2 Establecimiento de objetivos del programa de auditoría
4.1.3. 5.3 Determinación y evaluación de riesgos y oportunidades del programa de auditoría
4.1.4. 5.4 Establecimiento del programa de auditoría
4.1.4.1. 5.4.1 Roles y responsabilidades de las personas que gestionan el programa de auditoría
4.1.4.2. 5.4.2 Competencia del (los) individuo (s) que gestiona (n) el programa de auditoría
4.1.4.3. 5.4.3 Establecer el alcance del programa de auditoría
4.1.4.4. 5.4.4 Determinar los recursos del programa de auditoría
4.1.5. 5.5 Implementación del programa de auditoría
4.1.5.1. 5.5.1 Generalidades
4.1.5.2. 5.5.2 Definición de objetivos, alcance y criterios para una auditoría individual
4.1.5.3. 5.5.3 Selección y determinación de métodos de auditoría
4.1.5.4. 5.5.4 Selección de los miembros del equipo de auditoría
4.1.5.5. 5.5.5 Asignar la responsabilidad de una auditoría individual al líder del equipo de auditoría
4.1.5.6. 5.5.6 Gestión de los resultados del programa de auditoría
4.1.5.7. 5.5.7 Administrar y mantener los registros del programa de auditoría
4.1.6. 5.6 Seguimiento del programa de auditoría
4.1.7. 5.7 Revisión y mejora del programa de auditoría
5. 4. PRINCIPIOS DE AUDITORIA
5.1. Estos principios ayudarán a apreciar la naturaleza esencial de las auditorias.
5.1.1. Relación con los auditores.
5.1.1.1. Conducta ética, presentación justa, debido cuidado profesional.
5.1.2. Relación con los procesos
5.1.2.1. Independencia y evidencia.
6. 1. ALCANCE
6.1. Esta norma orienta sobre los principios de auditoria, la gestión de los programas, de auditorias de sistemas de gestión de calidad y de gestión ambiental, competencia de los auditores de sistemas de gestión de calidad y ambiental.
7. 2. REFERENCIAS NORMATIVAS
7.1. Contiene referencias normativas con disposiciones que, constituyen disposiciones de la presente norma.
8. 3. TÉRMINOS Y DEFINICIONES
8.1. 3.1 Auditoría. Proceso sistemático y documentado para obtener evidencia objetiva y evaluarla y determinar en qué medida se cumplen los criterios de auditoría.
8.1.1. Auditoria interna
8.1.2. Auditoria externa
8.2. 3.2 Auditoría combinada. Se lleva a cabo conjuntamente en un único auditado para dos o más sistemas de gestión.
8.3. 3.3 Auditoría conjunta. Se lleva a cabo en un auditado único por dos o más organizaciones de auditoría
8.4. 3.4 Programa de auditoria. Adecuaciones para un conjunto de una o más auditorías planificadas para un tiempo específico y dirigidas hacia un propósito específico
8.5. 3.5 Alcance de auditoría. Descripción de:
8.5.1. Ubicaciones físicas y virtuales
8.5.2. Funciones
8.5.3. Unidades organizativas
8.5.4. Actividades y procesos
8.5.5. Tiempo cubierto
8.6. 3.6 Plan de auditoria. Puntualizar las actividades y los arreglos para una auditoría
8.7. 3.7 Criterios de auditoría. Conjunto de requisitos utilizados como referencia con respecto a los cuales se compara la evidencia objetiva.
8.8. 3.8. Evidencia Objetiva para los criterios de auditoría y verificables
8.8.1. Registros
8.8.2. Declaraciones de hechos
8.8.3. Información relevante