1. :five: Lợi ích tuân thủ các chuẩn mực về đạo đức
1.1. Ngăn chặn khủng hoảng tài chính
1.2. Phát triển kinh tế,
1.3. Phúc lợi xã hội
1.4. Tác dộng ngành khác & kinh tế toàn cầu
1.5. Có đạo đức
1.5.1. :arrow_up: niềm tin của NĐT vào ngành đầu tư
1.5.1.1. :arrow_up: sự tham gia vào thị trường
1.5.1.2. :arrow_up: tính hiệu quả của thị trường
1.5.2. :arrow_up: sự công bằng ngành tài chính
1.6. Ngoài ra
1.6.1. :chart_with_upwards_trend: : TĂNG
1.6.1.1. tính thanh khoản
1.6.1.2. khả năng tiếp cận vốn
1.6.1.3. lợi nhuận công ty
1.6.1.4. giá trị cổ phần
1.6.1.5. vị trí cá nhân
1.6.1.6. danh tiếng cá nhân
1.6.2. :chart_with_downwards_trend: GIẢM
1.6.2.1. chi phí vốn
1.6.2.2. các rủi ro gánh chịu
1.6.2.3. tài sản công ty bị chiếm đoạt
2. :six: Hậu quả của các hành vi phi đạo đức
2.1. Đối với ngành đầu tư và nền kinh tế
2.1.1. :arrow_down: lòng tin của NĐT
2.1.1.1. :arrow_down:, ngưng đầu tư vào công ty đang đầu tư, công ty cùng ngành
2.1.1.1.1. khó huy động vốn
2.1.1.1.2. ảnh hưởng lợi nhuận
2.1.1.2. ảnh hưởng việc đầu tư vào công ty khác
2.1.1.2.1. ảnh hưởng thị trường, nền kinh tế
2.2. Đối với khách hàng
2.2.1. :arrow_up: rủi ro, chi phí giao dịch và quản lý
2.2.2. :open_file_folder: thiếu tính đa dạng trong danh mục
2.2.3. :arrow_down: thu nhập, giá trị tài sản
2.2.4. :disappointed: ảnh hưởng tinh thần
2.2.4.1. :arrow_down: lòng tin ngay cả khi bù đắp
2.3. Đối với công ty/ tổ chức
2.3.1. :rolled_up_newspaper: tác động tiêu cực lên mối quan hệ khách hàng hiện tại/ tiềm năng
2.3.2. :rolled_up_newspaper: tổn thất danh tiếng, giá trị công ty và trách nhiệm pháp lý
2.3.3. :rolled_up_newspaper: chịu sự giám sát tăng cường của cơ quan quản lý
2.3.3.1. :arrow_up: chi phí phân tích và quản lý
2.3.4. :rolled_up_newspaper: :arrow_down: lợi nhuận và :arrow_down: giá cổ phần
2.4. Đối với cá nhân
2.4.1. :hourglass: các hành vi vi phạm đạo đức :arrow_right: trách nhiệm pháp lý
2.4.1.1. mua bán nội gián
2.4.1.2. vị phạm chuẩn mực kế toán
2.4.1.3. ra quyết định không thuộc thẩm quyền
2.4.2. :hourglass: truy tố hoặc giám sát về mặt pháp luật bao gồm
2.4.2.1. phạt tù
2.4.2.2. phạt tiền
2.4.2.3. án phí
2.4.2.4. mất việc
2.4.3. :hourglass: giảm danh tiếng
2.4.4. :hourglass: hạn chế các dịch vụ được cung cấp trong tương lai
2.4.5. :hourglass: mất cơ hội nghề nghiệp trong tương lai
2.4.6. :hourglass: xa lánh của bạn bè, xã hội,...
3. :seven: Quy trình ra quyết định tuân thủ đạo đức
3.1. Xác định các vấn đề đạo đức các nghĩa vụ liên quan
3.2. Xác định các mâu thuẫn lợi ích
3.3. Thu thập dữ liệu liên quan
3.4. Xác định các nguyên tắc đạo đức có thể áp dụng
3.5. Xác định các yếu tố cố thể ảnh hưởng các đánh giá
3.6. Xác định và đánh giá các hành động thay thế
3.7. Tìm kiếm thêm các chỉ dẫn
4. :one:Khái niệm
4.1. là những quy tắc đặt ra
4.1.1. :triangular_flag_on_post: : tiêu chuẩn về hành vi
4.1.2. :triangular_flag_on_post: : có hiệu lực pháp luật, do Chính phủ ban hành và thực thi
4.2. tác dụng củng cố
4.2.1. :triangular_flag_on_post: : nguyên tắc đạo đức
4.2.2. :triangular_flag_on_post: : tiêu chuẩn nghề nghiệp
5. :two: : Mục tiêu
5.1. Bảo vệ khách hàng
5.1.1. :handshake: : khi có nguy cơ bị lạm dụng, thao túng ( gian lận)
5.2. Thúc đẩy hình thành vốn và tăng trưởng kinh tế
5.2.1. :handshake: phân bổ vốn cho mục đích sản xuất
5.2.2. :handshake: các cơ quan quản lý tìm cách đảm bảo thị trường tài chính lành mạnh :arrow_right: thúc đẩy phát triển KT
5.3. Hỗ trợ sự ổn định nền kinh tế
5.3.1. :handshake: các công ty DV tài chính có tỷ lệ vay cao, rủi ro cao :arrow_right: đưa ra giới hạn để đảm bảo rủi ro trong mức kiểm soát
5.4. Đảm bảo tính công bằng
5.4.1. :handshake: giảm bất cân xứng thông tin
5.4.2. :handshake: duy trì thị trường công bằng và có trật tự
5.4.3. :handshake: thông tin phải được công bố đầy đủ, kịp thời
5.5. Nâng cao hiệu quả
5.5.1. :handshake: giảm trùng lặp, nhầm lẫn thông tin :arrow_right: gây hoang mang
5.5.1.1. tiêu chuẩn hóa các tài liệu
5.5.1.2. tiêu chuẩn hóa cách truyền thông tin
5.5.1.3. hệ thống giải quyết tranh chấp có hiệu quả
5.6. Cải thiện xã hội
5.6.1. :handshake: đạt các mục tiêu xã hội thông qua các quy định
6. :three: Nghĩa vụ của nhân sự trong ngành đầu tư
6.1. Quy định không đầy đủ + Có vấn đề trong việc thực thi các quy định
6.1.1. :arrow_right: không đáp ứng được mục tiêu
6.1.2. :arrow_right: gây tổn thất cho khách hàng và đối tác
6.1.3. :arrow_right: giảm niềm tin vào ngành đầu tư và thị trường tài chính
6.1.4. :arrow_right: sự thất bại của 1 công ty dẫn đến phản ứng dây chuyền lên các công ty khác, gây tổn thất nghiêm trọng lên nền kinh tế
7. :four: : Chuẩn mực về đạo đức
7.1. Vấn đề: luật & quy định giúp các thành viên
7.1.1. :mute: thực hiện nghĩa vụ
7.1.2. :mute: đảm bảo tính toàn vẹn, công bằng, hiệu quả của thị trường
7.2. Lý do
7.2.1. :mute: có luật nhưng vẫn cần chuẩn mực đạo đức
7.2.1.1. luật không bao phủ hết hoạt động tài chính :arrow_right: mơ hồ, thách thức
7.2.1.2. luật chậm so với tiến bộ của thị trường
7.2.1.3. không thống nhất trong mối quan hệ về nghĩa vụ, hành vi và chính quyền
7.2.1.4. tình huống phát sinh chưa có luật quy định/ có nhưng chưa thể kết luận
7.2.1.5. tính hiệu lực còn phụ thuộc vào các thành phần trên thị trường
7.3. Nguyên tắc đạo đức của CFA
7.3.1. :mute: lợi ích của khách hàng là quan trọng nhất
7.3.2. :mute: trách nhiệm
7.3.2.1. trung thực trong nghiệp vụ
7.3.2.2. chăm sóc khách hàng
7.3.2.3. đánh giá cẩn trọng
7.3.3. :mute: hành động độc lập và khách quan
7.3.4. :mute: tránh và trình bày các mâu thuẫn lợi ích
7.3.5. :mute: thực hiện cung cấp thông tin đầy đủ và công bằng
7.3.6. :mute: công bằng với mọi khách hàng
7.3.7. :mute: bảo mật thông tin
7.4. Tiêu chuẩn ứng xử nghề nghiệp của CFA
7.4.1. :mute:trung thực
7.4.2. :mute: đảm bảo năng lực, thận trọng
7.4.3. :mute: tôn trọng trong khuôn khổ đạo đức
7.4.4. :mute: độc lập trong thực hiện các đánh giá
7.4.5. :arrow_right: TẠO LÒNG TIN