Controle Interno

1. Macro Funções

1.1. Auditoria

1.2. Ouvidoria

1.3. Correição

1.4. Prevenção

1.5. Transparência

2. Conjunto de práticas de supervisão para que os gestores e servidores observem as normas da Adm. Pública e que as políticas públicas sejam cumpridas.

2.1. Prevenção de erros, irregularidades, fraudes e desperdícios dos recursos dos contribuintes

2.2. Ajuda a prevenção e ao combate à corrupção

2.3. Melhoria da qualidade dos gastos públicos

3. Limitações

3.1. Custo benefício

3.2. Eventos externos

3.3. Conluio entre empregados

3.4. "Atropelamento pela ADM"

4. Objetivos

4.1. Estratégico

4.2. Eficácia e eficiência dos recursos

4.3. Confiabilidade da informação financeira

4.4. Cumprimento das leis e normas estabelecidas

5. Base legal

5.1. Lei de Licitações

6. COSO I

6.1. Ambiente de controle

6.2. Avaliação de risco

6.3. Atividades de controle

6.4. Monitoramento

6.5. Informação

6.6. Comunicação