Resoluções CMN 4.943 e 4.944

1. A estrutura de gerenciamento de riscos deve:

1.1. Identificar, mensurar e controlar:

1.1.1. O Risco Social

1.1.1.1. É a possibilidade de ocorrência de perdas ocasionadas por:

1.1.1.1.1. Violação de direitos e garantias fundamentais

1.1.1.1.2. Atos lesivos aos interesses comuns

1.1.1.2. Exemplos de Risco Social:

1.1.1.2.1. Assédio, discriminação e preconceito

1.1.1.2.2. Aparência de escravidão

1.1.1.2.3. Exploração de trabalho infantil

1.1.1.2.4. Tráfico de pessoas ou exploração sexual

1.1.1.2.5. Quebra de direitos trabalhistas

1.1.1.2.6. Ato irregular contra os povos tradicionais

1.1.1.2.7. Lesão ao patrimônio público e cultural

1.1.1.2.8. Prática irregular no que tange alimentos

1.1.1.2.9. Exploração dos recursos naturais

1.1.1.2.10. Desastre ambiental causado por homens

1.1.1.2.11. Tratamento irregular de dados pessoais

1.1.1.2.12. Alteração da legislação

1.1.1.2.13. Qualquer ato, mesmo que legítimo, que afete a reputação por tocar em interesse comum.

1.1.2. O Risco Climático

1.1.2.1. Pode ser:

1.1.2.1.1. Risco Climático Físico

1.1.2.1.2. Risco Climático de Transição

1.1.3. O Risco Ambiental

1.1.3.1. É a possibilidade de perdas ocasionadas pela degradação do meio-ambiente

1.1.3.2. Exemplos de Risco Ambiental:

1.1.3.2.1. Atividade ilegal contra a fauna ou flora

1.1.3.2.2. Poluição irregular do ar, águas ou solo

1.1.3.2.3. Exploração ilegal dos recursos naturais

1.1.3.2.4. Quebra do licenciamento ambiental

1.1.3.2.5. Desastre ambiental causado por homens

1.1.3.2.6. Alteração na legislação

1.1.3.2.7. Qualquer ato, mesmo que legítimo, que afete a reputação por degradar o meio ambiente.

1.2. Documentadar suas políticas e estratégias para o gerenciamento de risco

1.2.1. Essas políticas devem ser integradas, considerando a integração entre os riscos

1.2.1.1. De crédito

1.2.1.2. De liquidez

1.2.1.3. De operação

1.2.1.4. De LD-FT

1.2.2. Essas políticas devem ser compatíveis com a PRSAC

1.3. Prever para os riscos social, ambiental e climático (SAC):

1.3.1. Mecanismo para identificação do risco

1.3.2. Critérios documentados e claros para a identificação dos riscos

1.3.3. Mensuração do risco

1.3.4. Registro de dados relevantes

1.3.5. Identificação de mudanças que impactem esses riscos

1.3.6. Procedimentos para adequação do gerenciamento desses riscos face a essas mundanças

1.3.7. Identificação da percepção negativa de clientes