1. Методы оценки риска
1.1. методы оценки риска для конкретных процессов
1.1.1. анализ статистических данных по неблагоприятным событиям, имевшим место в прошлом
1.1.2. теоретический анализ структуры причинно-следственных связей процессов
1.1.3. экспертный подход
1.1.4. сценарным подходом
1.1.4.1. В начале цепочки стоит группа исходных событий, называемых причинами
1.1.4.2. в конце — группа событий, называемых последствиями
1.2. Оценка вероятности неблагоприятных событий
1.2.1. метод построения деревьев событий
1.2.1.1. Дерево событий строится, начиная с заданных исходных событий, называемых инцидентами
1.2.1.2. Затем прослеживаются возможные пути развития последствий этих событий по цепочке причинно-следственных связей в зависимости от отказа или срабатывания промежуточных звеньев системы.
1.2.1.3. дерево отказов, представляет собой инверсию рассмотренного здесь дерева событий
1.2.2. метод «События — последствия»
1.2.2.1. критический анализ работоспособности предприятия с точки зрения возможных неисправностей или выхода из строя оборудования, который на этапе проектирования широко используется в промышленности.
1.2.2.2. Основная идея — расчленение сложных производственных систем на отдельные более простые и легче анализируемые части.
1.2.2.3. процесс идентификации риска разделяется на
1.2.2.3.1. 1-й этап — каково назначение исследуемой части установки или процесса?
1.2.2.3.2. 2-й этап — в чем состоят возможные отклонения от нормального режима работы?
1.2.2.3.3. 3-й этап — в чем причины отклонений?
1.2.2.3.4. 4-й этап — каковы последствия отклонений?
1.2.2.4. карточка потоков
1.2.2.5. Преимущества
1.2.2.5.1. Возможные риски выявляются очень детально.
1.2.2.5.2. Метод позволяет также подробно проанализировать отдельные части или секции сложной системы, что едва ли можно достичь без ее предварительного структурирования
1.2.2.6. Недостатки
1.2.2.6.1. Главный недостаток
1.2.2.6.2. Второй недостаток
1.2.3. метод деревьев отказов
1.2.3.1. простое дерево отказов
1.2.3.1.1. Событие взрыва — это вершина дерева
1.2.3.1.2. два события, которые могут привести к взрыву, это ветви дерева
1.2.3.1.3. события связаны с вершиной дерева «калиткой» — условием «и», поскольку, чтобы взрыв произошел, должны одновременно произойти оба эти события
1.2.3.2. Дерево отказов строится следующим образом
1.2.3.2.1. Рассматриваемое главное событие изображается на вершине
1.2.3.2.2. При построении дерева логическая схема отталкивается от главного события
1.2.3.2.3. Ветви дерева представляют собой все пути, по которым событие может реализоваться, а связь между исходными событиями и главным событием осуществляется через «калитку», или условие
1.2.3.2.4. В качестве таких «калиток» могут использоваться либо «и», либо «или», других возможностей не существует
1.2.3.3. одинаковые снижения риска различных исходных событий могут давать неодинаковое снижение риска главного события и что дерево отказов обеспечивает механизм анализа чувствительности безопасности системы к изменениям значений различных параметров
1.2.3.4. позволяет выявить все пути, которые приводят к главному событию, и, что наиболее важно, дает возможность определить минимальное число комбинаций событий, которые могут вызвать главное событие
1.2.3.5. «набор минимальных кратчайших путей»
1.2.3.6. кратчайший путь
1.2.3.7. Преимущества
1.2.3.7.1. это отличная возможность описать сложные процессы или системы, отобразить и проанализировать структуру системы с учетом всех промежуточных звеньев
1.2.3.7.2. помогает лучше и глубже разобраться в работе системы
1.2.3.7.3. позволяет идентифицировать (т.е. выявить) риски, присущие системе, и количественно их описать
1.2.3.8. Недостатки
1.2.3.8.1. большие затраты времени как на составление диаграммы дерева отказов, так и на изучение соответствующей техники
1.2.3.8.2. недостатки характерны для многих методов выявления и оценки риска
1.2.3.9. Одна из главных особенностей метода деревьев отказов
1.2.3.10. основные пути повышения достоверности оценки вероятностей исходных событий
1.2.3.10.1. может существовать прошлый опыт работы соответствующей установки или какой-либо подобной ей на данном предприятии, и, следовательно, существует статистика отказов отдельных элементов
1.2.3.10.2. есть возможность использовать данные об отказах аналогичного оборудования во всей отрасли промышленности
1.2.3.10.3. можно получить некоторую субъективную информацию о вероятностях отказов того или иного оборудования или устройства от собственных работников компании
1.2.3.10.4. Можно также предложить соответствующим специалистам свою собственную оценку вероятностей тех или иных отказов оборудования и попросить их подкорректировать эти данные
1.2.4. метод индексов опасности
1.2.4.1. Основная идея
1.2.4.2. используется метод индекса Дау (Dow Fire and Explosion Index)
1.2.4.2.1. узловой показатель опасности (F)
1.2.4.2.2. материальный фактор (М)
1.2.4.2.3. фактор ущерба
1.2.4.2.4. Индекс Дау не идентифицирует отдельные риски, но его значение дает некоторую меру уровня опасных воздействий, связанных с работой установки или процесса.
1.3. Оценка ущерба
1.3.1. Ущерб имуществу изначально выражается в натуральном виде (так называемый «физический ущерб»)
1.3.2. Далее при помощи определенной методики характеристики ущерба могут быть переведены в денежную форму («денежный ущерб»).
1.3.3. Прямые убытки
1.3.4. Косвенные убытки
1.3.4.1. упущенная выгода
1.3.4.2. убытки в виде претензий и исков вследствие невыполнения обязательств перед контрагентами
1.3.4.3. потеря имиджа организации
1.3.4.4. расходы на юридическое урегулирование дел
1.3.5. Все виды ущерба могут быть разделены на следующие большие группы
1.3.5.1. Ущерб имуществу предприятия (основным и оборотным фондам)
1.3.5.2. Убытки, связанные с потерей прибыли в результате снижения или остановки производства
1.3.5.3. Ущерб жизни и здоровью персонала
1.3.5.4. Нанесение ущерба окружающей среде
1.3.5.5. Нанесение прямого ущерба третьим лицам
1.3.5.6. Убытки, связанные с недопоставкой продукции или услуг потребителям
2. Методы трансформации рисков
2.1. отказ от риска
2.1.1. Риски
2.1.1.1. риск возникновения обвинения в причинении ущерба
2.1.1.2. риск преждевременной смерти сотрудников
2.1.1.3. риск банкротства
2.1.2. Примеры использования
2.1.2.1. отказ от сферы бизнеса, в которой такие риски присутствуют
2.1.2.2. выбор новых сфер бизнеса, в которых данные риски отсутствуют
2.1.2.3. прекращение производства определенной продукции
2.2. снижение частоты ущерба или предотвращение убытка
2.2.1. Примеры мероприятий
2.2.1.1. использование телохранителей
2.2.1.2. обучение водителей с учетом требований безопасности
2.2.1.3. стандартизация продуктов и услуг
2.2.1.4. использование в строительстве негорючих материалов
2.2.1.5. использование плакатов, предупреждающих о химической опасности
2.2.1.6. проведение учений
2.2.2. Применение этого метода оправдано в случаях
2.2.2.1. вероятность реализации риска
2.2.2.2. размер возможного ущерба, как правило, небольшой
2.3. уменьшение размера убытков
2.3.1. Примеры
2.3.1.1. установление противопожарной или охранной сигнализации
2.3.1.2. использование негорючих материалов в строительстве
2.3.2. Применение оправдано в случаях, когда
2.3.2.1. размер возможного ущерба большой
2.3.2.2. вероятность реализации риска, т.е. вероятность наступления убытка, невелика
2.4. разделение риска (дифференциация и дублирование)
2.4.1. Практическое использование управления риском на уровне фирмы
2.4.1.1. дифференциация (отделение) рисков (Risk separation)
2.4.1.1.1. 1 тип
2.4.1.1.2. 2 тип
2.4.1.2. дублирование наиболее значимых объектов, подверженных риску (Duplication)
2.4.1.2.1. Примеры объекта
2.4.1.2.2. Меры
2.5. аутсорсинг риска
2.5.1. Пример
2.5.1.1. использование услуг охранной фирмы
2.5.1.2. введение внешнего кризисного управления
2.5.1.3. наличие внешнего ответственного исполнителя работ в течение установленного гарантийного срока
2.5.2. может быть использован только в том случае, если
2.5.2.1. возможно четко определить опасности
2.5.2.2. однозначно выделить соответствующие подверженности риску
2.5.2.3. достаточно жестко контролировать факторы, влияющие на уязвимость
2.5.2.4. иметь эффективные механизмы передачи ответственности
3. Методы финансирования рисков
3.1. покрытие убытка из текущего дохода
3.1.1. Использование данного метода оправдано в тех случаях, если величина потенциальных убытков небольшая, так что возмещение ущерба существенно не искажает денежных потоков
3.1.2. Частота наступления убытков, в принципе, может быть любой, но ожидаемый ущерб должен быть достаточно мал, поэтому данный метод особенно часто используется в тех случаях, когда вероятности неблагоприятных событий также невелики.
3.1.3. Увеличение количества рисков ограничивает возможность использования данного метода, так как совокупный ущерб может стать достаточно большим для того, чтобы исказить денежные потоки фирмы
3.2. покрытие убытка из резервов
3.2.1. большой размер убытков, что, собственно, и требует создания указанных резервных фондов.
3.2.2. более широкие пороговые значения
3.2.3. обоснование размера резервов
3.2.3.1. слишком маленькие резервы не позволят защититься от рисков
3.2.3.2. слишком большие - неоправданно отвлекут значительные финансовые средства от основной сферы деятельности фирмы
3.3. покрытие убытка за счет использования займа
3.3.1. источник средств для возмещения ущерба внешний, ответственность за покрытие ущерба целиком и полностью лежит на самой фирме
3.3.2. возможность получения кредита и условия заимствования
3.3.3. для оценки эффективности данного метода управления риском используются те же подходы, что и для анализа банковских кредитных рисков. Однако при этом больше внимания уделяется исследованию ликвидности и возвратности займа
3.4. покрытие убытка на основе самострахования
3.4.1. Термин "самострахование " (Self-Insurance)
3.4.1.1. метод финансирования риска или покрытия убытка самой фирмой из ее текущего дохода, специально формируемых резервов и/или других источников (что совпадает с определением группы методов финансирования в рамках процедуры сокращения риска)
3.4.1.2. форма страхования, реализуемая в рамках собственной фирмы, финансово-промышленной, промышленной группы и т.д., в частности, реализуемая через создание кэптивных страховых компаний
3.4.2. работает с большим числом однородных рисков
3.4.3. предусматривает возможность концентрации большого числа однородных рисков с целью точного предсказания размера совокупного ущерба
3.4.4. страховые резервы создаются внутри одной деловой единицы - как правило, промышленной или финансово-промышленной группы
3.4.5. Кэптивные страховые организации
3.4.5.1. преимущества- позволяет:
3.4.5.1.1. инвестировать средства страховых фондов в пределах объединенной деловой единицы
3.4.5.1.2. сохранить прибыль внутри соответствующей группы
3.4.5.1.3. получить некоторые льготы по налогообложению (что предусматривается законодательством ряда стран)
3.4.5.1.4. избежать бюрократических проволочек при оформлении договоров страхования
3.4.5.2. недостаток
3.4.6. Метод применяется в отношении рисков, вероятность и/или размер возможного ущерба по которым не превышает заданных пороговых значений (рисков много и они однородны)
3.4.7. Для оценки эффективности использования данного метода используются специфические актуарные методы, связанные с концепцией рискового капитала
3.5. покрытие убытка на основе страхования
3.5.1. Сущность
3.5.2. Использование страхования означает
3.5.3. На уровне фирмы часто используется на практике в следующих случаях
3.5.3.1. Независимо от однородности или неоднородности рисков, а также от количества рисков (массовые или единичные) использование страхования целесообразно, если вероятность реализации риска
3.5.3.2. Страхование оправдано для больших совокупностей рисков, если вероятность их реализации
3.5.3.3. Страхование особенно необходимо при наличии катастрофических рисков.
3.5.4. Метод применяется в отношении рисков, вероятность и (или) размер возможного ущерба по которым превышают заданные пороговые значения. При этом число таких рисков и степень их однородности могут быть любыми.
3.5.5. Требования к пороговым значениям вероятности и/или размера возможного ущерба, а также к рисковому капиталу шире, чем для рисков, передаваемых в самострахование.
3.6. покрытие убытка на основе нестрахового пула
3.6.1. Пример
3.6.2. Снижение участия самой фирмы в возмещении ущерба за счет передачи ответственности по несению риска нестраховому пулу
3.6.3. Пороговые значения соответствующих критериальных показателей и величина рискового капитала определяются финансовыми возможностями и другими особенностями нестраховых пулов
3.7. покрытие убытка за счет передачи этого финансирования на основе договора
3.7.1. снижение уча-стия самой фирмы в возмещении ущерба за счет передачи ответственности по несению риска другому субъекту в соответствии с условиями договора
3.7.2. Пример
3.7.2.1. хеджирование
3.7.2.1.1. По условиям договора другая сторона (другой участник договора) принимает участие в софинансировании ценового риска на тех условиях, которые предусмотрены договором
3.7.2.1.2. Суть хеджирования сводится к ограничению прибылей и убытков, обусловленных изменением на рынках цен товаров, валют
3.7.2.1.3. Неотъемлемая часть программ по управлению финансовыми рисками
3.7.3. Особенность оценки эффективности использования данного метода будет существенно зависеть от специфики конкретного риска и содержания мер, рекомендуемых в его рамках
3.8. покрытие убытка на основе поддержки государственных и/или муниципальных органов
3.8.1. Применимость данного метода зависит в первую очередь от возможности получения соответствующей поддержки и ее потенциального объема.
3.8.2. Риски, к которым может быть применен данный метод управления риском
3.8.2.1. специфические риски
3.8.2.2. высокие социальные риски
3.8.3. будет использован для указанных рисков лишь после возникновения ущерба такого размера, что это вызовет социальную напряженность
3.9. покрытие убытка на основе спонсорства
3.9.1. снижение участия самой фирмы в возмещении ущерба за счет передачи ответственности по несению риска спонсору
3.9.2. Степень использования данного метода управления риском, очевидно, зависит от щедрости спонсоров
3.9.3. Он может быть применен только после того, как размер убытков станет известен и будет ясно, что для носителя риска они непосильны.
4. Интегральная оценка риска
4.1. основные стадии
4.1.1. анализ в узком понимании этого слова как процесс разложения явления на отдельные слагаемые и количественной оценки каждого из них
4.1.2. синтез полученных результатов и интегральная оценка
4.2. сценарный подход
4.2.1. пессимистический
4.2.2. средний
4.2.3. оптимистический
4.3. ИНТЕГРАЛЬНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ РИСКА
4.3.1. средние
4.3.2. предельные
4.3.2.1. максимальное значение величины ущерба для данной системы
4.3.2.1.1. Например, для промышленного предприятия максимальной величиной имущественного ущерба является стоимость его основных и оборотных фондов.
4.3.2.1.2. применение такой характеристики непродуктивно, особенно для крупных предприятий
4.3.2.2. максимально приемлемой величины ущерба вкупе с максимально допустимой величиной вероятности ее возникновения
4.3.3. Максимально приемлемое значение величины ущерба дает нам ориентир относительно того, какие предельные убытки следует ожидать от отдельного неблагоприятного события или от совокупности таких событий в течение длительного промежутка времени
4.4. СТАТИСТИЧЕСКИЕ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ УЩЕРБА
4.4.1. вариант функции распределения величины убытка для отказов некоторой промышленной установки
4.4.2. функция распределения, характерная для убытков, уже суммированных внутри определенного периода времени, например финансового года
4.4.2.1. горизонтальная ось делится на равные интервалы
4.4.2.2. группируются все события с размерами убытков, попадающими в выделенный интервал на горизонтальной оси и произошедшими в течение рассматриваемого периода (года)
4.4.2.3. подсчитывается общее количество случаев убытков для данного интервала и нормируется на общее число случаев убытков в течение рассматриваемого периода (таким образом рассчитывается вероятность возникновения убытков, имеющих величину внутри выделенного интервала)
4.4.2.4. данная процедура проводится для всех выделенных интервалов на горизонтальной оси, в которые попадает хотя бы один случай убытков
4.4.3. Обнаруживают два общих свойства, характерных для распределений ущербов различного типа: дискретность и неполноту представленных данных.
4.4.4. Функция распределения
4.4.4.1. простая форма
4.4.4.2. интегральная форма
4.4.5. Виды функции, которой может быть аппроксимирована эмпирическая зависимость
4.4.5.1. нормальная (или гауссовская)
4.4.5.1.1. Интегральная зависимость «вероятность — ущерб» и ее аппроксимация нормальной функцией распределения
4.4.5.2. экспоненциальная (больцмановская)
4.4.5.3. самоподобная (функция Парето)
4.4.5.4. центральная предельная теорема
4.5. СТАТИСТИЧЕСКОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ СРЕДНИХ И ПРЕДЕЛЬНЫХ ХАРАКТЕРИСТИК РИСКА
4.5.1. В качестве среднего уровня риска может быть использовано
4.5.1.1. математическое ожидание случайной величины.
4.5.1.2. Если функция не имеет моментов, то вместо математического ожидания используют медиану распределения.
4.5.2. В качестве предельного уровня риска, который был определен как максимально приемлемый размер ущерба
4.5.2.1. может применяться квантиль распределения
4.6. РОЛЬ ИНТЕГРАЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ РИСКА В ФИНАНСОВОМ ПЛАНИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
4.6.1. неблагоприятные события, которые могут возникать в процессе деятельности предприятия
4.6.1.1. События, характеризуемые небольшими и частыми убытками
4.6.1.2. События, характеризуемые средними и относительно редкими убытками
4.7. ПОСТРОЕНИЕ ПОЛЕЙ РИСКА
4.7.1. В случае промышленной аварии в качестве разрушительных и опасных факторов могут выступать:
4.7.1.1. ударная волна в результате взрыва
4.7.1.2. тепловое излучение от источника возгорания или взрыва
4.7.1.3. горение
4.7.1.4. распространение токсичных и радиоактивных веществ
4.7.2. Каждый фактор характеризуется своим физическим параметром, воздействующим на объекты
4.7.2.1. избыточное давление во фронте ударной волны
4.7.2.2. температура и энергия теплового излучения
4.7.2.3. концентрация токсичных веществ или радиоактивных осадков
4.7.2.4. обширность распространения процесса горения
4.7.3. процесс построения полей риска проходит ряд последовательных стадий
4.7.3.1. Вначале определяются источники опасных воздействий
4.7.3.2. Далее разрабатывается физическая модель, в соответствии с которой происходит распространение разрушающего или опасного фактора
4.7.3.3. Затем вычисляются форма и размеры зон, в которых параметры опасных факторов – температура, плотность лучистой энергии, давление или концентрация – будут иметь значения в определенном диапазоне
4.7.3.4. Каждому выделенному диапазону соответствует своя степень поражения. Рассчитанные зоны воздействия затем накладываются на карту местности, на которой отображены объекты относительно источника воздействия.
4.7.3.5. Далее натуральный ущерб переводится в денежное выражение.