1. desvio de mercancias extranjeras de rutas fiscales o medios distintos a las autorizados
2. sanciones
2.1. multa de 130% al 150% de los impuestos al comercio exterior omitidos cuando no se haya cubierto el pago
2.2. infracción de pasajeros multa del 80% al 120% de valor comercial de mercancias
2.3. multa de 4570 a 11,410 pesos cuando no haya permiso de la autoridad tratados de vehículos
2.4. se aplica a quien enajene, comercie o adquiera o tenga en su poder cualquier titulo de mercancia extranjera sin comprobar su estancia en el pais
2.4.1. alimentos y bebidas que se consuma y ripa para vestir
2.4.2. cosméticos, productos sanitarios, aseo, perfumes y medicamentos que se utilicen
2.4.3. articulo domésticos para la casa o habitación
2.5. multa equivalente del 30% al 50% del impuesto general de importación que habría tenido que abrirse si tal importación fuera definitiva sobre el valor comercial
3. importación prohibida de maquiladoras y empresas con programa por la secretaria de economía, realicen importación temporal de conformidad
4. ejecución de actos idóneos si no se consuman por causas ajenas a la voluntad de la gente
5. internar mercancias extranjeras procedentes de la franja o region fronteriza al resto del territorio nacional
6. Prevención
6.1. prevención represiva
6.1.1. intimidación
6.1.1.1. el sujeto se desiste de su idea infractora o delictiva a través de la punibilidad o amenaza de pena o sanción ámbito legislativo
6.1.1.1.1. en México y los otros países las conductas ilícitas relativas o de introducción o extracción de mercancias
6.1.1.1.2. son reguladas y sanciones por el código fiscal de la federación y ley aduanera por infracciones administrativas
6.2. prevención mecanica
6.2.1. crear mecanismos que obstaculicen al infractor
6.2.1.1. la comisión de conductas ilícitas
6.2.1.1.1. implementación de tecnología en la aduana
6.2.2. acciones mas significativas en materia de prevención de infracciones aduaneras y delitos fiscales
6.2.2.1. modernizacion
6.2.2.2. equipamiento de aduanas con tecnología de punta
6.2.2.3. intercambio de información con otras dependencias del gobierno
6.2.2.4. monitoreo de operaciones e investigaciones a base de factores de riesgo
6.2.2.5. programa VALUNET
6.2.2.5.1. comprobación de variedad de información
6.3. prevención colectiva
6.3.1. detectar o reducir factores delictivos, trata de forma no penal
6.3.1.1. medios de comunicación hacer conocimiento de consecuencias ilícitas
6.3.1.1.1. investigaciones encaminadas a la obtención de un diagnostico
6.3.1.1.2. investigaciones sobre la causa que lo origino el delito o la infracción
6.3.1.1.3. formación de personal adecuado en materia fiscal, aduanera y penal
7. pago total o parcial de los impuestos al comercio exterior
7.1. cuotas compensatorias
8. sin permiso de las autoridades o sin firma electronica en el pedimento que demuestre el descargo total o parcial antes de realizar tramites en el despacho aduanero.
9. cuando se extraiga o se pretenda extraer mercancías de los recintos fiscales sin entrega legal de autoridades
10. Infracciones
10.1. descarga sobrepticiadamente mercancias extranjeras de medios de transporte ya se en rancho o establecimiento
10.2. aeronave con mercancias extranjeras y aterrice en un lugar no autorizado para el transito internacional
10.3. introducción de mercancias o extracción del lugar no autorizado
10.4. se encuentra fuera de la franja fronteriza del país que lleven los marbetes o sellos
10.5. exhiba para su venta de mercancias extranjeras sin estar importadas definitivamente o sujetas al regimen de deposito fiscal
11. Mercancias en propiedad fiscal
11.1. pedimento de datos
11.1.1. nombre
11.1.2. domicilio fiscal
11.1.3. clave del registro federal de una persona que no haya solicitado la operacion del comercio exterior