SISTEMA DE ADMINISTRACION DEL RIESGO Y LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO - SARLAFT

1. Herramienta que se utiliza para analizar, y combatir el enriquecimiento ilicito a través de lavado de activos

2. ¿Que es lavado de activos?

2.1. Se denomina lavado de activos a toda practica de enriquecimiento ilicito a través de transacciones financieras, con el fin de "legalizar" en un país dichas transacciones. Esto puede realizarce con moneda del país, o con divisas extrangeras haciendolas parecer líicitas.

3. Formas de lavado de activos en Colombia

3.1. En Colombia según el último reporte de la unidad de Información y análisis financiero (UIAF), publicado en enero de 2017, identifica los siguientes modos de operación en temas de corrupción en el país. Estos son:

3.2. Manejo de dinero de origen ilícito en cuentas de campañas políticas.

3.3. Devolución de impuestos a través de operaciones ficticias de comercio exterior.

3.4. Lavado de activos mediante carrusel de inmobiliario (Privado)

3.5. Utilización de convenios de asociación por medio de empresas de fachada vinculadas a organizaciones criminales.

4. La superintendencia financiera de colombia SFC es el organo que regula que dichas actividades ilicitas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo no ocurran.

5. Riesgos asociados al lavado de activos y financimiento del Terrorismo

5.1. Riesgo Reputacional: Esto ocurre cuando una empres cae en desprestigio, publicidades negativas, malas referencias, que, puede ser cierta o simplemente por difamación hacia la empresa.

5.2. Riesgo Legal: Es el peligro al que se ve expuesta una empresa debido al incumplimiento de normas. Esta puede abocar a sanciones y pago de multas.

5.3. Riesgo de Contagio: Esto se puede presentar cuando una empresa aliada realiza lavado de activos, y se ve afectada la otra empresa.

6. Elementos para la implementacion del SARLAFT

6.1. Politicas: Lineamiento o condiciones generales

6.2. Procedimientos: Rutas especificas para la ejecucion del SARLAFT

6.3. Estructura Organizacional: Funciones y facultades otorgadas a áreas especificas según su gerarquia para implementacion del SARLAFT

6.4. Plataforma Tecnologica: Las instituciones deben contra con software y tecnologías apropiadas para ejecución del SARLAFT

6.5. Organos de Control: Toda organizacion debe contar con mecanismos de control para controlar el LA/FT

6.6. Capacitaciones: Toda empresa debe capacitar sus empleados en temas relacionados contra el lavado de activos