1. LAVADO DE ACTIVOS
1.1. Proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilícitas. En términos prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos. (Sistema Nacional ALA/CFT, 2013)
2. FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
2.1. Es el apoyo financiero, de cualquier forma, al terrorismo o a aquéllos que lo fomentan, planifican o están implicados en el mismo. No obstante, es más complicado definir al terrorismo en sí mismo, porque el término puede tener connotaciones políticas, religiosas y nacionales, dependiendo de cada país. (Sistema Nacional ALA/Cft), 2013)
3. IMPLICACIONES
3.1. La credibilidad del país en cuanto a los mecanismos de prevención de Lavado de Activos y financiamiento del Terrorismo es nula, dado que parecen no tener el conocimiento claro respecto al estricto cumplimiento de los objetivos de Prevención y control ante esta actividad.
3.2. Existen varias modalidades de Lavado de Activos y Financiamiento del terrorismo. Las implicaciones de estos actos aquejan tanto lo social como lo económico. La Forma más relevante en la que se evidencia dichos fenómenos son el aumento de los delitos y la corrupción, actos que afectan en gran medida a la situación Economicosocial del País.
4. CONCLUSIONES
4.1. 1 El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos. (Circular Externa 022 de 2007), por tal motivo se hace necesario que las entidades vigiladoras cumplan con el desempeño de sus objetivos en pro de la prevención y control oportuno de LA/FT
4.2. Todo Sistema de LA/FT debe verificar periódicamente las etapas y elementos cuya finalidad deberá ser velar por la eficicia y transparencia de las actividades contractuales
4.3. El LA/FT es un riesgo que no solo afecta a las compañías, sino que transciende a toda la economia tanto nacional como internacional.
4.4. La verificación de LA/FT es de una tarea multilateral que debe ser ampliamente verificada, evaluada y controlada por entidades nacionales e internacionales que presten su colaboración en pro de controles reales y sanciones equivalentes al delito.
5. Sistema de Administración que protege a las entidades vigiladas frente al riesgo de LA/FT y se instrumenta a través de las siguientes etapas y elementos:
5.1. ETAPAS DEL SARLAFT
5.2. Identificación del Riesgo
5.2.1. Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificación de los canales de distribución.
5.3. Medición o Evaluación
5.3.1. Concluida la etapa de identificación, el SARLAFT debe permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados. Estas mediciones podrán ser de carácter cualitativo o cuantitativo.
5.4. Control
5.4.1. En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
5.5. Monitoreo
5.5.1. Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o sospechosas.
5.6. Etapas
5.6.1. Primera Etapa
5.6.1.1. Su principal Objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema Financiero recursos LA/FT
5.6.2. Segunda Etapa
5.6.2.1. Es el Control, su propósito es detectar las operaciones LA/FT