1.1. El Banco nos proporciones un extracto del mes o del periodo que queremos conciliar, libro de contabilidad de ese mismo periodo y el documento de la conciliación anterior,
2. Comprobación
2.1. Con toda la información en la mano, realizaremos la comprobación entre los apuntes contables y la información bancaria.
3. Informe
3.1. Se procederá a hacer constar toda la información del proceso de conciliación en un informe o documento de conciliación, que se archivará para un seguimiento adecuado mes a mes.
4. Regularizaciones
4.1. Este paso no forma parte exactamente de la conciliación bancaria, puesto que el objetivo de ésta es identificar diferencias en los valores registrados
