1. Atribuciones
1.1. Planear, organizar y coordinar la administración de los recursos materiales y financieros conforme a las normas, políticas, lineamientos y procedimientos aplicables para la racionalización, austeridad, disciplina y aprovechamiento de los recursos financieros
1.2. vigilar y supervisar la ejecución de los ingresos y egresos
1.3. Realizar cortes periódicos y cierre contable anual en fechas establecidas.
1.4. emisión de Estados Financieros con el principal objetivo de cumplir con lo establecido en su normatividad aplicable.
1.5. Informar en tiempo y forma de las transacciones económicas y financieras.
2. Funciones
2.1. Responder por la información de los libros contables
2.1.1. A nivel general el departamento contable deberá mantener una comunicación constante con las demás áreas de la empresa, con el fin de garantizar la recolección de información pertinente para preparar todos sus informes y registros contables.
2.2. Cierre del ejercicio
2.2.1. el cierre del ejercicio es el proceso mediante el cual se cancelan las cuentas de resultado para elaborar el balance general
2.3. Liquidación de impuestos
2.3.1. esta función conlleva una amplia responsabilidad, la cual es tener exactitud en el valor a pagar por el concepto de impuestos, el área de contabilidad deberá realizar el cálculo y liquidación de todos los impuestos que se generen en el año.
2.4. Generación de informes
2.4.1. Esta función conlleva una amplia responsabilidad, la cual es tener exactitud en el valor a pagar por el concepto de impuestos, el área de contabilidad deberá realizar el cálculo y liquidación de todos los impuestos que se generen en el año.
3. Area Financierea
3.1. Funciones
3.1.1. Presupuesto
3.1.1.1. Trabajar alineado a un presupuesto y monitorear su cumplimiento con una frecuencia determinada. Es importante generar varios escenarios realistas que permita tener mayor visibilidad de posibles situaciones, así como determinar fechas de corte para, de ser necesario, hacer ajustes con tiempo y programados.
3.1.2. Procesos Contables
3.1.2.1. Tener definido un proceso que permita tener la información contable y análisis financiero en tiempo y forma basado en un calendario de entregas. Las cuentas claras son el pilar más importante para tomar buenas decisiones.
3.1.3. Control Interno
3.1.3.1. Tener la facilidad de detectar desviaciones y de esta manera evitar posibles pérdidas. Mientras más automatizado se genere el proceso más sencillo será llevar el control.Administración de proyectos.
3.1.4. Financiamientos e inversión
3.1.4.1. Detectar las necesidades de créditos y gestionar y evaluar la opción más adecuada. Así como evaluar nuevas oportunidades de inversión en caso de contar con excedentes de flujo para generar valor a la empresa.
3.1.5. Administración de riesgos
3.1.5.1. Definir la necesidad y gestionar la compra y actualización de seguros y fianzas, entre otros.
3.1.6. Conocimiento de Mercado
3.1.6.1. Conocer los factores externos que pueden afectar. Es importante estar en constante actualización del tipo de cambio, inflación, intereses, movimientos históricos y previstos en precios y costos de materias primas, caída de ventas en el sector en otros tiempos de crisis etc.
3.2. Atribuciones
3.2.1. Emitirán la información periódica financiera por medio de los siguientes Estados.
3.2.1.1. Estado de situación financiera.
3.2.1.2. Informes sobre pasivos contingentes.
3.2.1.3. Información presupuestaria
3.2.1.4. Estado analítico de la deuda y otros pasivos.
3.2.1.5. Estado analítico del activo.
3.2.1.6. Estado de cambios en la situación financiera.