1. Modificaciones
1.1. Exige mayor peso del capital de alta calidad.
1.2. A las grandes instituciones financieras se les exige capital adicional.
1.3. Imponen límites a la distribución de beneficios.
1.4. Define dos nuevas ratios:
1.4.1. Ratio de cobertura de la liquidez (LCR).
1.4.2. Ratio de financiación neta estable (NSFR).
1.5. Mejora la regulación, supervisión y la gestión de los riesgos en el sector bancario.
1.6. Coeficiente de financiación estable
1.6.1. Mide las entradas y salidas de capital de forma más objetiva.
1.7. Ponderación de los activos totales del banco en base a su riesgo.
2. Historia
2.1. Medidas acordadas por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea.
2.2. Efectos adversos en la economía a partir de esta fecha
2.3. Las directrices de Basilea III fueron publicadas en Diciembre de 2010.
2.4. Desarrollado en respuesta a la crisis financiera de 2007-09.
2.5. Primera revisión de Basilea II (CRD II) y se llevó a cabo a lo largo de 2009.
2.6. Originada debido al crecimiento de los valores presentados en los balances de los bancos.
3. Elementos más importantes
3.1. Considerar el control del riesgo sistémico o de contagio.
3.2. Asignación de recursos y reservas de forma constante.
3.3. Reforzamiento de la regulación, la supervisión y la gestión del riesgo de los bancos.
3.4. Constituyen mínimos aplicables a bancos con actividad internacional.
3.5. Capital regulador
3.5.1. Capital ordinario - Nivel 1
3.5.1.1. Acciones ordinarias, beneficios no distribuidos, otras reservas.
3.5.2. Capital adicional - Nivel 1
3.5.2.1. Instrumentos de capital sin vencimiento.
3.5.3. Capital - Nivel 2
3.5.3.1. Deuda subordinada y reservas generales para préstamos.
4. Pilares
4.1. Medición de riesgos.
4.1.1. Solvencia.
4.1.1.1. Capital básico del 6% de los activos en riesgo.
4.1.1.2. Reserva de conservación de capital (2.5%)
4.1.1.3. Instituciones no deben aumentar más de 33 veces su capital básico.
4.1.2. Liquidez.
4.1.2.1. Suficientes recursos para cubrir salidas de liquidez de 30 días (Corto Plazo)
4.1.2.2. Liquidez cubierta por captación y recursos disponibles.
4.1.2.3. Determinación de Planes de contingencia.
4.1.2.4. Constante evaluación de su nivel de fondeo.
4.2. Actuación de la autoridad.
4.2.1. Países deben otorgar facultades a las autoridades financieras.
4.2.2. Mayor cooperación entre las organizaciones.
4.3. Transparencia.
4.3.1. Mayor claridad en riesgos con instrumentos complejos.
5. Finalidad
5.1. Fortalecer el capital.
5.1.1. Asegurar que las entidades cuenten con suficientes fondos para cubrir las pérdidas potenciales de su actividad.
5.2. Aplicar requerimientos mínimos de liquidez.
5.3. Evaluar a las entidades ante problemas de liquidez a corto y largo plazo (Razones LCR y NSFR).
5.4. Proporcionar medidas y herramientas para mejorar la capacidad del sistema bancario.
5.4.1. Cubrir perturbaciones económicas y financieras.
5.4.2. Conseguir así una mayor estabilidad financiera mundial.
5.5. Mejora las buenas prácticas en la gestión de riesgos.
6. Exigencias del Basilea III
6.1. Más capital y de mayor calidad.
6.1.1. Requerimiento mínimo del 8% establecido en Basilea I y II
6.2. Determinar un colchón para:
6.2.1. Conservación del capital
6.2.1.1. Aumenta el capital en escenarios de crecimiento económico para no incurrir en pérdidas.
6.2.2. Contra cíclico de capital
6.2.2.1. Mayor capital en casos de crecimiento excesivo del crédito.
6.3. Medidas para evitar el riesgo sistémico
6.4. Coeficientes de cobertura de liquidez.
6.4.1. Debe ser mayor o igual que las posibles salidas de efectivo.
6.4.2. Importe con base en los recursos estables, menor que la cantidad de recursos disponibles.
6.5. Determinación de colchones de capital equivalentes al 2.5% de los activos ponderados por riesgo.
6.6. Provisiones anticíclicas de más capital que varían entre el 0% y el 2.5%
6.7. Apalancamiento mínimo.
6.7.1. Umbral no inferior al 3%
7. Buenas Prácticas
7.1. Desarrollo de un marco adecuado para la gestión de riesgo.
7.1.1. Identificar principales riesgos operativos.
7.1.2. Revisar periodicamente el marco de gestión de riesgo.
7.1.2.1. Definición de riesgo operativo.
7.1.2.2. Establecer principios para:
7.1.2.2.1. Definir
7.1.2.2.2. Evaluar
7.1.2.2.3. Controlar
7.1.2.2.4. Mitigar
7.2. Gestión del riesgo: identificación, evaluación, seguimiento y cobertura/control.
7.2.1. Identificar y evaluar el riesgo operativo inherente
7.2.2. Vigilar los perfiles de riesgo operativo y exposiciones sustanciales a pérdidas.
7.2.3. Políticas, procesos y procedimientos para controlar riesgos operativos.
7.2.4. Contar con planes de contingencia y de continuidad.
7.3. Función de los supervisores
7.3.1. Exigir un marco eficaz para identificar, evaluar, seguir y controlar o mitigar sus riesgos operativos.
7.3.2. Realizar evaluación periódica de las políticas, prácticas y procedimientos.
7.3.3. Los bancos deberán proporcionar información pública suficiente.
7.4. Desarrollo de un entorno adecuado para la gestión del riesgo.
7.4.1. Identificar los principales aspectos de los riesgos operativos para el banco.
7.4.2. Aplicación de un marco, aplicable a la empresa, gestionar explícitamente el riesgo operativo.
7.4.3. Estructura de gestión capaz de poner en práctica el marco para la gestión del riesgo operativo.
7.5. La función de la divulgación de información.
7.5.1. Los bancos deberán proporcionar información pública suficiente.
7.5.2. Divulgación de información relevante de forma frecuente y oportuna.