Miraflores, Perú

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Miraflores, Perú por Mind Map: Miraflores, Perú

1. 1. Existe un sistema de seguimiento y evaluación del desempeño para analizar los resultados del gasto del gobierno subnacional. Calificación: 1 Situación actual y fuentes de información: En la actualidad la Programación, Formulación, Aprobación, Ejecución, Evaluación y Control del Presupuesto se realiza a través del Sistema de Administración Financiera (SIAF) que es el aplicativo informático oficial del Ministerio de Economía y Finanzas del Gobierno Peruano, en él se analiza los resultados financieros del gasto en forma diaria y mensual según clasificación funcional con enfoque de resultados, por fuente, rubro de financiamiento y clasificador de gasto. Sin embargo no tenemos un sistema de seguimiento y evaluación de desempeño para analizar los resultados del gasto basado en un sistema de indicadores del desempeño que midan el logro del cumplimiento de los objetivos y metas y en estudios evaluativos que permitan identificar y explicar los resultados de la acción municipal. Se realiza una evaluación operativa en hojas Excel. Existe una propuesta para implementar el sistema. Fuente de Información: Subgerencia de Presupuesto Gerencia de Planificación y presupuesto Consulta Amigable del Portal de Transparencia del Ministerio de Economía y Finanzas: htpp://ofi.mef.gob.pe/transparencia/mensual/

2. Gestión Financiera Pública

2.1. Problema 1

2.1.1. Solución 1

2.2. Problema 2

2.2.1. Solución 2

2.3. Problema 3

2.3.1. Solución 3

2.4. Análisis de factores negativos y positivos que inciden en la gestión

2.4.1. Gestión de ingresos

2.4.1.1. Factores negativos

2.4.1.1.1. Importe reducido de transferencias del Gobierno Central porque el número de la población del GSN es pequeño y el nivel de necesidades insatisfechas es bajo.

2.4.1.1.2. No se dispone de una calificación de riesgo internacional porque no utilizamos financiamientos externos.

2.4.1.2. Factores positivos

2.4.1.2.1. Alta proporción de ingresos propios (97%), generados por una creciente recaudación de impuestos sobre la propiedad inmueble (predial, alcabala) e impuestos selectivo a productos específicos (impuesto a los casinos y a los juegos de maquinas tragamonedas, Asimismo de Recursos directamente recaudados (derechos administrativos de construcción, ingresos por prestación de servicios)

2.4.1.2.2. Baja morosidad de los arbitrios municipales (Limpieza pública, serenazgo, parques y jardines)

2.4.1.2.3. Pequeño porcentaje de transferencias recibidas son pre asignadas.

2.4.1.2.4. Ciudadanos que cumplen con sus pagos. (Alta conciencia tributaria)

2.4.1.2.5. Óptimo servicio de cobranza.

2.4.1.2.6. Diversos mecanismos para el pago (caja de la Municipalidad, Bancos, Internet)

2.4.1.2.7. Disposición de Información sobre Tributos, Licencias de Funcionamiento, Licencia de Edificación y otros en la Pagina Web de la Municipalidad, www.miraflores.gob.pe.

2.4.1.2.8. Normatividad vigente.

2.4.2. Gestión de gastos

2.4.2.1. Factores negativos

2.4.2.1.1. Desviación promedio del gasto ejecutado respecto el presupuesto original durante los últimos tres años del 28%.

2.4.2.1.2. Muchas modificaciones presupuestarias por mayor recaudación.

2.4.2.1.3. Incorporación de operaciones de tesorería como los avances en cuenta en el presupuesto de ingresos durante la gestión anterior.

2.4.2.1.4. Formulación del marco presupuestal no contempló crecimiento de algunos ingresos.

2.4.2.1.5. Nuevo nodo

2.4.2.2. Factores positivos

2.4.2.2.1. Disminución de la desviación promedio del gasto ejecutado respecto el presupuesto original en el último año siendo del 13%.

2.4.2.2.2. Cumplimiento de los compromisos de gasto dentro del marco de créditos aprobados y supeditados a la ejecución efectiva del ingreso.

2.4.2.2.3. Conocimiento claro de los clasificadores ingresos y gastos.

2.4.2.2.4. Cumplimiento riguroso del marco normativo presupuestario.

2.4.2.2.5. Normatividad vigente.

2.4.3. Análisis de riesgo

2.4.3.1. Factores negativos

2.4.3.1.1. Contratos importantes de Concesión de Servicios de Limpieza Pública y de Parques y Jardines con Cláusula de Reajuste de Precios de manera anual en función al Índice de Precios al Consumidor a nivel de Lima Metropolitana (IPC), que si supera el 5% antes del año fiscal se reajusta inmediatamente.

2.4.3.1.2. Que el incremento del IPC sea significativo que afecte al presupuesto con una mayor demanda adicional de gasto..

2.4.3.1.3. Existencia de númerosos juicios laborales.

2.4.3.1.4. Existencia de numerosos procesos judiciales civiles y constitucionales, laudos arbitrales y obligación de dar suma de dinero pendiente.

2.4.3.1.5. Recursos limitados que imposibilitan atención nuevas demandas adicionales de gasto.

2.4.3.2. Factores positivos

2.4.3.2.1. Conocimiento de las obligaciones directas que tiene contratadas el GSN.

2.4.3.2.2. Personal que hace el seguimiento de las obligaciones directas, realiza los análisis de gestión del riesgo y proponen medidas.

2.4.3.2.3. Se cuenta con la Procuraduría Pública Municipal encargado de la Defensa Jurídica de la Municipalidad.

2.4.3.2.4. Personal competente que efectúa el seguimiento y la actualización permanente del monto de cosa juzgada.

2.4.3.2.5. Las Oficinas de Presupuesto y Administración y Finanzas realizan los análisis de la situación financiera y presupuestal para atender las obligaciones tanto directas e indirectas.

2.4.3.2.6. Posibilidad de efectuar modificaciones presupuestarias.

2.4.3.2.7. Disposición de mecanismos financieros.

2.4.4. Clasificación de gastos del presupuesto

2.4.4.1. Factores negativos

2.4.4.1.1. La Información del presupuesto según clasificación funcional y por programas no se encuentra en la Página Web de la Municipalidad.

2.4.4.2. Factores positivos

2.4.4.2.1. El Presupuesto Institucional aprobado se encuentra estructurado sobre la base de una clasificación económica, la cual agrupa los créditos presupuestarios por gastos corrientes, gastos de capital y servicio de la deuda, por genérica de gasto, subgenérica del gasto y específica del gasto.Nuevo nodo

2.4.4.2.2. El Presupuesto Institucional aprobado tiene una clasificación funcional.

2.4.4.2.3. Se dispone del Anexo “Clasificador Funcional del Sector Público” aprobado por el Ministerio de Economía y Finanzas para ser utilizado por las entidades públicas.

2.4.4.2.4. El Presupuesto Institucional se clasifica por programas.

2.4.4.2.5. Ley Nº 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto que establece la clasificación económica, funcional y por programas del Presupuesto.

2.4.4.2.6. En el Portal de Transparencia del Ministerio de Economía y Finanzas se encuentra difundida la información del Presupuesto según clasificación económica, funcional y por programas.

2.4.4.2.7. En el Portal Web del GSN se encuentra difundida la información del Presupuesto Institucional según clasificación económica.

2.4.4.2.8. En el Portal Web del GSN se encuentra difundida la información del Presupuesto Institucional según clasificación económica.

2.4.4.2.9. Se incluirá en el Portal del GSN la información del Presupuesto Institucional por clasificación funcional y por programas.

2.4.5. Contabilidad

2.4.5.1. Factores negativos

2.4.5.1.1. El sistema de Contabilidad de la Municipalidad de Miraflores no se fundamenta en la Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público

2.4.5.1.2. En la gestión anterior quedaron un número considerable de documentos no comprometidos al 31 de diciembre que se incluyeron en la Contabilidad en cuentas por pagar.

2.4.5.1.3. Número considerable de documentos que se procesan y requieren del control previo.

2.4.5.1.4. Durante el desarrollo de las operaciones contables se presentan demoras por la entrega inoportuna de la información sustentatoria.

2.4.6. Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF)

2.4.6.1. Factores negativos

2.4.6.1.1. Falta implementar en el SIAF la administración tributaria.

2.4.6.1.2. Se presentan ocasionalmente problemas de transmisión.

2.4.6.2. Factores positivos

2.4.6.2.1. Se cuenta un sistema integrado de administración financiera (SIAF) que funciona óptimamente.

2.4.6.2.2. El SIAF integra las áreas de presupuesto, endeudamiento, tesorería y contabilidad.

2.4.6.2.3. El sistema electrónico de adquisiciones y contrataciones del está integrado al SIAF. (SEACE).

2.4.6.2.4. Existe normatividad y manuales en la materia.

2.4.7. Control interno

2.4.7.1. Factores negativos

2.4.7.1.1. Falta evaluar la probabilidad de ocurrencia de riesgos y sus efectos potenciales.

2.4.7.1.2. No se han identificado controles necesarios para mitigar los efectos en caso de que ocurrieran.

2.4.8. Sistema de adquisiciones y contrataciones públicas

2.4.8.1. Factores negativos

2.4.8.1.1. Bajo nivel de transacciones de compra venta a través de Internet y por medio de un catalogo electrónico que administra el OSCE a través de un Convenio Marco. (Aproximadamente 20%.)

2.4.8.1.2. El Plan Anual de Adquisiciones sufre modificaciones en el año.

2.4.8.2. Factores positivos

2.4.8.2.1. Se cuenta con la Subgerencia de Logística y Control Patrimonial para organizar, dirigir y supervisar la ejecución de las políticas relativas a los procesos de adquisiciones.

2.4.8.2.2. La SLCP cuenta con objetivos claros, procesos sistematizados y transparentes.

2.4.8.2.3. La SLCP cuenta con metas e indicadores para el desempeño de su gestión como: Cantidad de procesos llevados cabo, cantidad de procesos de licitaciones, cantidad de compras directas ejecutadas menores a 3 Unidades Impositivas Tributarias, porcentaje de ejecución de procesos respecto los programados en el Plan Anual de Contrataciones (PAC), cantidad de modificaciones efectuadas al PAC, Ahorro derivado de la diferencia entre el Valor Referencial y el monto adjudicado.

2.4.8.2.4. La SLCP presenta cada seis meses al Gerente Municipal un Informe de Ejecución y avance de los procesos de selección con copia al OCI.

2.4.8.2.5. El promedio de días de duración del proceso de adquisiciones desde el aviso de licitación hasta la adjudicación del contrato es bajo; aprox. treinta días.

2.4.8.2.6. Se preparan planes de adquisiciones como soporte del proceso de planificación (Plan Operativo Anual), y formulación presupuestaria (Cuadro de Necesidades).

2.4.8.2.7. Existe el Sistema Electrónico de Contrataciones del Estado –SEACE que difunde por Internet la información de los Procesos de Selección, las invitaciones a licitar y solicitudes de propuestas.

2.4.8.2.8. Se publica en el Internet toda la información sobre adjudicaciones. contrato

2.4.9. Auditoría externa

2.4.9.1. Factores negativos

2.4.9.1.1. Se realizan ocasionalmente auditorías externas de gestión o de desempeño a los proyectos o dependencias del GSN.

2.4.9.2. Factores positivos

2.4.9.2.1. Se realizan ocasionalmente auditorías externas de gestión o de desempeño a los proyectos o dependencias del GSN.

2.4.9.2.2. Se realizan anualmente auditorías financieras externas sobre los activos / pasivos financieros.

2.4.9.2.3. Se realizan anualmente auditorías a los EEFF.

2.4.9.2.4. Se usan los informes de Auditoría para mejorar la gestión, tomando en cuenta las observaciones, conclusiones y recomendaciones..

2.4.9.2.5. Los responsables de la implementación de las recomendaciones realizan el seguimiento periódico y evalúan el efecto de las medidas para corregirlas.

2.4.9.2.6. Se difunden por Internet los Informes de Auditoría.

2.5. 5 Principales problemas a abordar relativos a esta temática

2.5.1. 1 - Excesivas modificaciones presupuestarias. / ¿Por qué es importante en términos del presupuesto por resultados? Alcanzar un marco adecuado de presupuesto que implique vincular en todas las etapas del proceso presupuestario, los gastos con la provisión de bienes y servicios y éstos con los objetivos de las políticas establecidas en el plan operativo anual y plan estratégico de mediano plazo.

2.5.2. 2 - Registros y controles contables y financieros incompletos por falta de documentación sustentatoria para su liquidación. / ¿Por qué es importante en términos del presupuesto por resultados? Contar con Estados financieros y presupuestarios confiables y oportunos a disposición de la ciudadanía.

2.5.3. 3 - Modificaciones constantes al Plan de Adquisiciones. / ¿Por qué es importante en términos del presupuesto por resultados? Lograr que el proceso de formulación de planes operativos contribuya a una mejor planificación y programación presupuestaria.

2.5.4. 4 - Débil Control Interno. / ¿Por qué es importante en términos del presupuesto por resultados? Ofrecer una seguridad razonable de la consecución de objetivos logrando: Confiabilidad de los Informes Financieros y eficacia y eficiencia de las operaciones.

2.5.5. 5 - Limitada implantación de Auditorías externas de gestión o de desempeño. / ¿Por qué es importante en términos del presupuesto por resultados? Para orientar la gestión financiera pública hacia la obtención de rendimientos, permitir tomar decisiones acertadas y oportunas, adoptar las medidas correctivas que correspondan y controlar la evolución en el tiempo de las principales variables y procesos.

2.6. Acciones propuestas para mejoramiento de la gestión financiera, el SIAF, la contratación y el control interno

2.6.1. 1 Desarrollo de una Metodología de Mejora en la formulación y programación del presupuesto institucional alineada a los planes.

2.6.2. 2 Elaboración de un Manual de Procedimientos del Proceso de Registro Contable.

2.6.3. 3 Elaboración de una Directiva de formulación del Plan Anual de Adquisiciones.

2.6.4. 4 Elaboración de un Estudio Técnico de Análisis de ocurrencias de riesgos en la gestión administrativa financiera y un Plan de Mitigación.

2.6.5. 5 Contratar los Servicios de Auditorías Externas de gestión o desempeño.

3. Planificación orientada a resultados (Módulo 2)

3.1. NIVEL ESTRATEGICO

3.1.1. Unidad encargada de la planeación en el gobierno subnacional : Gerencia de Planificación y Presupuesto – Municipalidad de Miraflores.

3.1.1.1. Problema: Discontinuidad del Manual de Procedimientos internos. Restricciones: Desconocimiento de las unidades orgánicas en la construcción técnica de los flujogramas de sus procedimientos internos. Debilidad: Reducido número de documentos de gestión (directivas, manuales de procedimientos) Carencia de procesos productivos protocolizados. Riesgo: La entidad no tenga un correcto desarrollo de sus procedimientos internos,

3.1.1.1.1. Soluciones en marcha: Aprobación del plan y cronograma de trabajo para la elaboración del Manual de procedimientos. Capacitación a todas las unidades orgánicas. Acompañamiento en la formulación. Avances: 10 de 39 unidades orgánicas han culminado la actualización de sus procedimientos administrativos, que representa un 26% de avance. Fortalezas: Procedimientos administrativos y servicios prestados en exclusividad en actualización. Oportunidades: Normativa de la Presidencia del Consejo de Ministros. D.S. 007-2011-PCM (Metodología de Simplificación Administrativa y disposiciones para la mejora de los procedimientos administrativos y servicios prestados en exclusividad.

3.1.2. Plan del gobierno subnacional de mediano plazo

3.1.2.1. Problema: Incipiente sistema de seguimiento y evaluación para la evaluación del Plan Estratégico Institucional. Restricciones: Ausencia de un Sistema informático integral que permita formular evaluar y monitorear los planes y programas institucionales. Debilidad Manejo de reportes en hojas de cálculo para la evaluación de los planes. Riesgo: Posibles errores de digitación de la información que se ingresa manualmente. Que no se cumpla con las metas y objetivos planteados.

3.1.2.1.1. Soluciones en marcha: Formulación de una Directiva que regule el proceso de seguimiento y evaluación del plan. Avances: Propuesta de Directiva. Fortalezas: Plan Estratégico Institucional formulado y en vías de aprobación. El PEI contiene, visión, misión, valores, objetivos estratégicos, estrategias, metas, indicadores, plazo y responsable de ejecución. Voluntad política y liderazgo en la gestión. Unidades orgánicas involucradas en su ejecución. Implementación de la gerencia pública por resultados. Oportunidades: Lineamientos Estratégicos emitidos por el Gobierno Nacional. Incorporación de los proyectos de inversión pública priorizados en el proceso de presupuesto participativo.

3.1.3. Planes sectoriales de mediano plazo

3.1.3.1. Problema: Reducido número de planes sectoriales. Restricciones: Falta de especialización en la formulación de planes. Debilidad Inexistencia de directivas internas que exijan a las unidades orgánicas de línea tener su plan sectorial. Riesgo Incumplimiento de la provisión de bienes y servicios. Desarrollar actividades que no generan valor público.

3.1.3.1.1. Soluciones en marcha: Programación de algunos Planes en el Plan estratégico Institucional. Avances Planes sectoriales elaboradas 3. Fortalezas Voluntad política y liderazgo en la gestión. Unidades orgánicas involucradas en su ejecución. Implementación de la gerencia pública por resultados. Oportunidades Lineamientos Estratégicos sectoriales.

3.2. NIVEL OPERATIVO

3.2.1. Programas del gobierno subnacional para lograr objetivos del plan

3.2.1.1. Problema: Programa de Orden Interno: Inseguridad ciudadana Transporte Urbano: Alta congestión vehicular Desarrollo Urbano: insuficiente infraestructura de estacionamientos públicos en el distrito Gestión Integral de la Calidad Ambiental: Alta informalidad de recicladores de residuos sólidos Planeamiento Gubernamental: Incumplimiento de las normas y disposiciones municipales otorgadas. Restricciones: Limitado presupuesto. Debilidad: Demandas adicionales de gasto no programadas. Riesgo: Reducida trasferencias financieras de gobierno. Aumento de la morosidad en el pago de tributos.

3.2.1.1.1. Soluciones en marcha: Racionalización de los recursos para la ejecución de los programas. Avances: Declaración de interés de Iniciativas Privadas que no pueden ser financiadas por la Municipalidad. Fortalezas: Actividades de las Unidades Orgánicas alineadas a los programas. Plan articulado al presupuesto. Oportunidades: Programa de Incentivos del Gobierno Central. Convenios de cooperación interinstitucional.

3.3. NIVEL PARTICIPATIVO

3.3.1. Participación de la sociedad civil en la discusión de los objetivos y metas del plan de gobierno subnacional de mediano plazo

3.3.1.1. Problema: Limitada representatividad de los agentes participantes Restricciones: Limitado poder decisión. Falta de liderazgo de los agentes participantes. Debilidad: Insuficiente manejo para la formación de las organizaciones sociales y agentes participantes. Riesgo: Poca legitimidad de los proyectos y programas

3.3.1.1.1. Soluciones en marcha: Ordenanza del presupuesto participativo. Avances: Plan de Desarrollo Concertado y un Presupuesto Participativo 2012. Fortalezas: Participación de las Juntas Vecinales Se cuenta con un Área Orgánica encargada de la participación vecinal. Oportunidades: Marco legal vigente.

3.3.2. Participación del órgano deliberativo o el poder legislativo subnacional en la discusión de objetivos y metas del plan de gobierno subnacional de mediano plazo

3.3.2.1. Problema: Restricciones: Debilidad: Riesgo: (DATOS NO PROVISTOS)

3.3.2.1.1. Soluciones en marcha: NO PROVISTAS Avances: NO PROVISTOS Fortalezas: NO PROVISTAS Se cuenta con un Concejo de Coordinación Local Distrital, confoirmado por el Alcalde y 9 regidores y 4 representantes de la sociedad civil. Oportunidades: Marco legal vigente. NO PROVISTO

3.4. PRINCIPALES PROBLEMAS

3.4.1. Inseguridad Ciudadana: Incremento del índice delictivo

3.4.1.1. Importancia en términos de la planeación orientada a resultados: Permite mejorar los servicios de la seguridad ciudadana a través d e la Disminución del índice de inseguridad.

3.4.2. Alta congestión vehicular: Proliferación de líneas informales

3.4.2.1. Importancia en términos de la planeación orientada a resultados: Permite mejorar los servicios del transporte peatonal, ciclístico, vehicular público y privado

3.4.3. Insuficiente infraestructura de estacionamientos públicos en el distrito

3.4.3.1. Importancia en términos de la planeación orientada a resultados: Permite mejorar lo oferta de estacionamientos

3.4.4. Alta informalidad de recicladores de residuos sólidos

3.4.4.1. Importancia en términos de la planeación orientada a resultados: Permite mejorar los servicios de limpieza pública y conservación del medio ambiente.

3.4.5. Incumplimiento de normas y disposiciones municipales otorgadas

3.4.5.1. Importancia en términos de la planeación orientada a resultados: Permite los servicios de control y cumplimiento de las normas municipales para el bienestar del ciudadano

3.5. Acciones propuestas para mejoramiento de la gestión orientada a resultados (en lo estratégico, lo operativo y lo participativo) - por orden de prioridad -

3.5.1. Formulación y aprobación del Plan Estratégico de Seguridad Ciudadana, con participación del comité de seguridad ciudadana, las comisarías, los bomberos, defensa civil y representantes vecinales ; incremento de personal capacitado, cámaras de video vigilancia, flota vehicular e implementación del observatorio del delito.

3.5.2. Plan Integral de Ordenamiento Vial del Distrito, implementación del primer tramo de ciclovía y reordenamiento del tránsito vehicular con la sincronización semafórica y planes de señalización vertical y horizontal; asimismo capacitación a través de campañas de sensibilización vial.

3.5.3. Declarar de interés de las iniciativas privadas para la construcción , operación, administración de estacionamientos subterráneos públicos con beneficios para el vecino.

3.5.4. Formalización de Recicladores, implementación del Programa de Segregación en la fuente, con la participación de los ciudadanos, asimismo la formalización de lo recicladores.

3.5.5. Programas de capacitación a fiscalizadores y implementación de programas preventivos

3.6. Construcción de la Cadena de Resultados

3.6.1. A. INSUMOS

3.6.1.1. Personal, uniformes, cámaras, combustible, vehículos

3.6.1.2. Personal capacitado: Ing. Civiles; de transportes, arquitectos; policias, materiales de construcción y otros

3.6.1.3. Personal capacitado y specialistas en iniciativas privadas: abogadas, ing civiles, de trnasp, arquitectos, policías, materiales de construcción

3.6.1.4. Bolsas de reciclado, personal, vehículo, folletería, y material educativo

3.6.1.5. Fiscalizadores, abogados, ejecutores coactivos, vehículos, de transporte

3.6.2. B. ACTIVIDADES

3.6.2.1. Patrullaje, monitoreoy capacitación

3.6.2.2. Fprmulación, elaboración y ejecución de actividades de infraestructura, emisión de normas legales

3.6.2.3. Dexclaratoria de Interés de Iniciativa Privada para la construcción, Operación, administración y mantenimeinto de la infraestructura

3.6.2.4. Capacitación a los vecinos en reciclado.Empadronar a los recicladores. Disposición final de los residuos reciclados

3.6.2.5. Operativos de fiscalización, campañas educativas para el cumplimiento de las normas

3.6.3. C. PRODUCTOS

3.6.3.1. N° de cámaras de vigilancia, personal, flota y observatorio del delito

3.6.3.2. Semaforización sincronizada, educación vial, implementación de ciclovías, superficie de rodadura mejorada

3.6.3.3. Servicio concesionado de estacionamientos: 573 nuevas plazas disponibles de estacionamientos.

3.6.3.4. Volumen de rsiduos sólidos reciclados, recicladores empadronados, volumen de residuos sólidos entregados

3.6.3.5. Programas de fiscalización (ruidos molestos, verificación de licencias de construcción, sanidad, etc)

3.6.4. D. EFECTOS

3.6.4.1. Ontervenciones y operativos efectuados

3.6.4.2. Reordenamiento del tránsito

3.6.4.3. Incremento de la cobertura de la infraestructura de los estacionamientos públicos

3.6.4.4. generación de empleo, Puesta de valor de los residuos sólidos, Población comprometida con el reciclado

3.6.4.5. Mejora la convivencia entre vecinos, mayor cumplimiento de normas

3.6.5. E. IMPACTOS

3.6.5.1. Disminución del índice delictivo

3.6.5.2. Disminución de la Congestión vehicular, reducción del tiempo de traslado, disminución de la contaminación ambiental

3.6.5.3. Ordenamiento Vial

3.6.5.4. Disminución de la contaminación ambiental

3.6.5.5. Mejora de los estándares de vida en la ciudad

4. Presupuesto por resultados (Módulo 3)

4.1. Indicador 4. Clasificación del presupuesto con base en programas -

4.1.1. 1. Porcentaje del presupuesto del gobierno subnacional clasificado por programas. - Calificación 5: Situación actual y fuentes de información: El Ministerio de Economía y Finanzas con la aprobación de la Directiva Nº 001-2011-EF/50.01 “Directiva para la Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público” para el año fiscal 2012, estableció una nueva metodología para la elaboración del Presupuesto Institucional de los Gobiernos Locales, en ese sentido, a partir del año fiscal 2012 todo el Presupuesto de la Municipalidad de Miraflores se programó empleando el nuevo clasificador programático, que comprende la siguiente estructura funcional programática: FUNCION, DIVISIÓN FUNCIONAL, GRUPO FUNCIONAL, PROGRAMA, PRODUCTO, PROYECTO, ACTIVIDAD/OBRA, considerando dentro de ella, las siguientes Divisiones Funcionales: Planeamiento Gubernamental, Gestión, Recaudación, Transferencias e intermediación financiera, Orden Interno, Gestión de riesgos y emergencias, Comercio, Turismo, Transporte Urbano, Gestión Integral de la Calidad ambiental, Desarrollo Urbano y rural, Salud Colectiva, Cultura, Deportes, Asistencia Social, Previsión Social y Deuda Pública. Fuente de Información: Documento de Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Año Fiscal 2012 Acuerdo de Concejo N°121-2011/MM del 19.12.2011 que aprueba el PIA 2012. R.A. N° 845-2011-A/MM del 21.12.2011 que promulga el PIA 2012. Subgerencia de Presupuesto, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto. Secretaria General Consulta Amigable del Portal de Transparencia del Ministerio de Economía y Finanzas: htpp://ofi.mef.gob.pe/transparencia/mensual/

4.1.1.1. Factores positivos

4.1.1.1.1. El Sistema de Contabilidad de la Municipalidad de Miraflores se fundamenta en los Principios Contables Generalmente aceptados.

4.1.1.1.2. Se cuenta con normatividad contable vigente que rige la Contabilidad Peruana.

4.1.1.1.3. Se cuenta con un Plan contable que considera los cambios en los Clasificadores Presupuestarios de Ingresos y Gastos.

4.1.1.1.4. Estructura administrativa adecuada.

4.1.1.1.5. Se cuenta con la Gerencia de Administración y Finanzas, Subgerencia de Contabilidad, Subgerencia de Recursos Humanos y Subgerencia de Logística y Control Patrimonial.

4.1.1.1.6. Personal profesional y con experiencia.

4.1.1.1.7. Preparación y Presentación de los Estados Financieros y Presupuestarios al cierre del año en el plazo establecido.

4.1.1.1.8. La ejecución de los ingresos se da sobre la base de la recaudación en el año.

4.1.1.1.9. La ejecución de los gastos se da sobre la base del devengado es decir la configuración del bien adquirido o del servicio prestado.

4.1.1.1.10. La contabilidad es compatible con la clasificación funcional y programática del presupuesto

4.1.1.1.11. Difusión en la Página Web.

4.1.2. 2. Existe consistencia entre los programas del plan y los programas del presupuesto. - Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: Los programas del Presupuesto Institucional para el año 2012 se desprenden del Nuevo Clasificador Programático aprobado por el Ministerio de Economía y Finanzas del Gobierno Peruano, los mismos que se encuentran alineados al recientemente aprobado Plan Estratégico Institucional 2011-2015. Fuente de Información: Documento de Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) para el Año Fiscal 2012 Subgerencia de Presupuesto, Gerencia de Planeamiento y Presupuesto. Secretaria General Clasificador Funcional aprobado mediante Decreto Supremo N° 068-2008-EF modificado por Resolución Directoral N° 002-2011-EF/50.01 Documento de Plan Estratégico Institucional aprobado mediante Acuerdo de Concejo N° 039-2012/MM

4.1.3. 3. Los programas del presupuesto incluyen información sobre sus objetivos y metas. - Calificación: 5. Situación actual y fuentes de información: Los programas aprobados en el Presupuesto Institucional del año fiscal 2012 incluyen información sobre los objetivos y metas de la Municipalidad, los mismos que se encuentran relacionados directamente con las actividades y proyectos establecidos para el mismo año. Fuente de información: Documento de Presupuesto Institucional de Apertura 2012 – Subgerencia de Presupuesto Gerencia de Planificación y Presupuesto.

4.1.4. 4. Los recursos que transfiere el gobierno central para la ejecución de programas constan en el presupuesto subnacional en una categoría específica. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: Si, los recursos que transfiere el gobierno central para la ejecución de los programas constan en el presupuesto de la Municipalidad de Miraflores en una categoría específica. Ej. Recursos Categoría Presupuestaria Programa Recursos Ordinarios Asignaciones presupuestarias que Asistencia Social no resultan en productos.  Programa del Vaso de Leche. Recursos Ordinarios Asignaciones presupuestarias que Transferencias e intermediación no resultan en productos. financiera  Programa de Complementación Alimentaria PANTBC. Fondo de Compensación Asignaciones presupuestarias que Transporte Municipal no resultan en productos.  Proyectos de Inversión Pública: Mejoramiento del Servicio de Rescate y Auxilio Rápido de la Compañía de Bomberos Nº28 en el Distrito de Miraflores -Código SNIP N° 168782 Canon y Sobre Canon, Acciones Centrales Gestión Regalías, Renta de Aduanas  Programa de Modernización Municipal (PMM)  Plan de Incentivos (PI)  Bono de Incentivo por ejecución eficaz de inversión (BOI).  Proyectos de Inversión Pública Fuente de información: Documento de Presupuesto Institucional de Apertura 2012 – Subgerencia de Presupuesto Consulta Amigable del Portal de Transparencia del Ministerio de Economía y Finanzas: htpp://ofi.mef.gob.pe/transparencia/mensual/ www.mef.gob.pe

4.2. Indicador 5. Perspectiva presupuestaria de mediano plazo

4.2.1. 2. Se aplican reglas de responsabilidad fiscal en el gobierno subnacional. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: El Presupuesto Institucional de la Municipalidad de Miraflores se elabora aplicando reglas de responsabilidad fiscal los cuales se encuentran claramente establecidos en la Ley anual de Presupuesto, Ley de Equilibrio Financiero, Ley de Endeudamiento y, de manera más clara en la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, en cuyos principios se encuentra el de EQUILIBRIO PRESUPUESTARIO que establece lo siguiente: “El Presupuesto del Sector Público está constituido por los créditos presupuestarios que representan el equilibrio entre la previsible evolución de los ingresos y los recursos a asignar de conformidad con las políticas públicas de gasto, estando prohibido incluir autorizaciones de gasto sin el financiamiento correspondiente”. Así tenemos Ley N° 27245 Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal, que de conformidad con la primera disposición complementaria y transitoria de la Ley N° 27958 publicada el 28.05.2003 se modifica con la denominación de Ley de Responsabilidad Fiscal y Transparencia Fiscal. Ley N° 28411 Ley del Sistema Nacional de Presupuesto Público. La Directiva N° 001-2011-EF/50.01, Directiva de Programación y Formulación del Presupuesto del Sector Público, aprobada mediante Resolución Directoral N° 002-2011-EF/50.01 Resolución Directoral N° 022-2011-EF/50.01 que Modifica la Directiva de Ejecución Presupuestaria y aprueba los Clasificadores Presupuestarios para el año fiscal 2012. Ley N° 29812 Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año 2012 Ley N° 29813 Ley de Equilibrio Financiero para el año 2012. Ley N° 29814 Ley de Endeudamiento del Sector Público para el año fiscal 202 Directiva Interna de Programación y Formulación del Presupuesto Institucional para el año fiscal 2012.

4.2.2. 3. El marco de mediano plazo se actualiza anualmente.. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: La Municipalidad de Miraflores, para la programación y formulación de su Presupuesto Institucional, toma en consideración los indicadores establecidos en el Marco Macroeconómico Multianual (MMM), que es un documento elaborado por el Gobierno Central para un periodo de mediano plazo y que es modificado por dicho nivel de Gobierno. En ese sentido, al ser un documento que puede ser modificado sólo por ese nivel de Gobierno, no aplica para los Gobiernos Subnacionales, sin embargo, es necesario precisar que el Plan Estratégico Institucional de la Municipalidad recientemente aprobado, contiene el Plan de Inversiones Multianual el cual será actualizado anualmente de acuerdo a los estudios técnicos o cambios en la normatividad que así lo demanden. Considerando que la actualización anual del marco de mediano plazo lo realiza el Gobierno Central, por tanto analizamos que las proyecciones de ingresos y gastos que conforman el presupuesto anual se revisan periódicamente en función de estudios técnicos derivados de las unidades ejecutoras con las coordinaciones de la Subgerencia de Presupuesto y que estas acciones se repiten anualmente, tomando en cuenta también los efectos y cambios anuales efectuados en el marco de mediano plazo del gobierno central, tales como: las estimaciones fiscales a nivel central afectan las estimaciones de nuestros ingresos ante nuevas transferencias de recursos Fuente de Información: Subgerencia de Presupuesto Directiva Nº 003-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación del Presupuesto Multianual de la Inversión Pública”. Marco Macroeconómico Multianual del Ministerio de Economía y Finanzas.

4.2.3. 4. El presupuesto anual del gobierno subnacional toma en cuenta el marco de mediano plazo. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: El Presupuesto Institucional de la Municipalidad de Miraflores si toma en cuenta las variables contenidas en el marco de mediano plazo que proyecta el Ministerio de Economía y Finanzas para la proyección anual de sus ingresos y del límite de sus gastos en cumplimiento del principio de Equilibrio Financiero y del objetivo de disciplina fiscal. Cabe señalar que el Plan Estratégico de la Municipalidad recientemente aprobado contiene el Plan de Inversiones Multianual el cual será tomado en cuenta para la elaboración del presupuesto para el año fiscal 2013. Fuente de Información: Subgerencia de Presupuesto/ Gerencia de Planificación y Presupuesto. Directiva Nº 003-2012-EF/50.01 “Directiva para la Programación del Presupuesto Multianual de la Inversión Pública”. Marco Macroeconómico Multianual del Ministerio de Economía y Finanzas. Documento de Plan Estratégico Institucional aprobado mediante Acuerdo de Concejo N° 039-2012/MM

4.3. Indicador 6. Evaluación de la efectividad del gasto

4.3.1. 2. El sistema de seguimiento y evaluación del desempeño se aplica al gasto total del gobierno subnacional. Calificación: 0 Situación actual y fuentes de información: No existe un sistema de seguimiento y evaluación de desempeño para analizar los resultados del gasto de la municipalidad.

4.3.2. 3. Los indicadores de desempeño fueron elaborados conjuntamente con los responsables de la ejecución de los recursos. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: Lo señalado en los dos requisitos anteriores se refieren a que no tenemos un Sistema Informático integral de formulación, seguimiento y evaluación de desempeño para analizar los resultados de gasto de la municipalidad frente al cumplimiento de los objetivos y metas plasmados en el plan operativo y estratégico. Cómo se mencionó anteriormente, a través del SIAF evaluamos el presupuesto respecto la ejecución de ingresos y gastos mediante indicadores de eficacia y eficiencia que miden el cumplimiento de la asignación presupuestaria. En la etapa de formulación del plan operativo paso previo a la formulación del presupuesto se elaboraron los indicadores de desempeño coordinadamente con los responsables de cada unidad orgánica, los mismos que se evalúan mediante el llenado de formatos elaborados en hojas excell e informes narrativos y explicativos respecto lo sucedido, los cuales no brindan información oportuna y aseguran la pertinencia, veracidad y eficiencia de la información, que de tener un sistema informático de seguimiento y evaluación. Los indicadores se elaboraron coordinadamente con los funcionarios de las unidades orgánicas encargadas de ejecutar los recursos.

4.3.3. 4. Existen procedimientos institucionalizados mediante los cuales las decisiones presupuestarias y de gestión se realizan tomando en cuenta los resultados que arroja el sistema de seguimiento y evaluación del desempeño del gasto público. Calificación: 0 Situación actual y fuentes de información: No existe

4.4. Indicador 7. Incentivos para la gestión efectiva del gasto

4.4.1. 1. Existen mecanismos que incentivan la eficiencia y eficacia en la gestión del gobierno subnacional. Calificación: 2 Situación actual y fuentes de información: Existen incentivos económicos del Gobierno Central a los gobiernos locales por cumplimiento de metas asignadas. Ej. Programa de Modernización Municipal (PMM). Programa de Incentivos a la Gestión Municipal (PI). Bono de Incentivo por ejecución eficaz de Inversión (BOI). Fuente de información: Ministerio de Economía y Finanzas. D.S. N°002-2010-EF D.S. N° 003-2010-EF

4.4.2. 2. Los mecanismos que incentivan la eficiencia y eficacia institucional se aplican en el gobierno subnacional. Calificación: 1 Situación actual y fuentes de información: Si se aplican al gobierno subnacional. Ej. Programa de Modernización Municipal Programa de Incentivos a la Gestión Municipal. Bono de Incentivo por ejecución eficaz de Inversión (BOI). Fuente de información: Ministerio de Economía y Finanzas. D.S. N°002-2010-EF D.S. N° 003-2010-EF

4.4.3. Indicador 8. Difusión de la información

4.5. Indicador 8. Difusión de la información

4.5.1. 1. La información sobre el presupuesto del gobierno subnacional está a disposición de la ciudadanía a través de Internet cuando éste se presenta al respectivo órgano deliberativo o Poder Legislativo subnacional. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: Si, se publica conjuntamente con la Agenda de la Sesión de Concejo Municipal. Fuente de Informacion: Secretaria General Portal Web de la Municipalidad.

4.5.2. 2. La información sobre el presupuesto que se pone a disposición de la ciudadanía permite identificar de manera clara y sencilla los recursos que se asignan a los objetivos establecidos en el plan de gobierno. Calificación: 1 Situación actual y fuentes de información: La Municipalidad de Miraflores, a través de su Portal Institucional, publica los Objetivos Institucionales, el Presupuesto de Ingresos, el Presupuesto de Gastos, el Presupuesto de Inversiones pero no indicaciones sobre los recursos que se destinarán al logro de los objetivos establecidos en el plan de gobierno. Fuente de Información Portal Web de la Municipalidad.

4.5.3. 3. Los informes anuales de ejecución del gasto están a disposición de la ciudadanía a través de Internet dentro de los seis meses siguientes a la fecha en que esté completa la auditoría. Calificación: 5 Situación actual y fuentes de información: Si, la información de ejecución presupuestaria esta publicada en INTERNET antes de que hayan transcurrido seis meses desde que la Auditoría Externa entregó los informes de Auditoría. Fuente de Información: Subgerencia de Presupuesto Portal Web: www.miraflores.gob.pe

4.5.4. 4. La información sobre los informes anuales de ejecución del gasto que se pone a disposición de la ciudadanía permite identificar de manera clara y sencilla el gasto realizado para alcanzar los objetivos establecidos en Situación actual y fuentes de información: Se publican en el Portal Web de la Municipalidad los reportes de ejecución presupuestaria de ingresos y gastos, sin indicaciones sobre los recursos que se destinaron al logro de los objetivos institucionales. Fuente de Información: Subgerencia de Presupuesto Portal Web: www.miraflores.gob.pe el plan de gobierno. Calificación: 1

4.6. CiNCO PRINCIPALES PROBLEMAS A ABORDAR POR ORDEN DE PRIORIDAD EN EL PRESUPUESTO POR RESULTADOS

4.6.1. 1 No se cuenta con un presupuesto plurianual. 2 No existe un sistema informático de seguimiento y evaluación del desempeño. 3 No hay un sistema de incentivos a nivel institucional que articule plan – presupuesto. 4 Limitado número de personas del área de Sistemas que desarrolle el Sistema de seguimiento y evaluación del desempeño y de planificación para la construcción. 5 No es de acceso público en el Portal Web Institucional la publicación de la asignación de recursos de acuerdo al plan de gobierno

4.6.1.1. CINCO ACCIONES PROPUESTAS PARA MEJORAR EL PRESUPUESTO POR RESULTADOS

4.6.1.1.1. 1 Desarrollo de normativa que permita la implementación de un presupuesto plurianual. 2 Implementar un sistema informático de seguimiento y evaluación del desempeño. 3 Desarrollar un sistema de incentivos institucionales para el mejoramiento del desempeño institucional. 4 Publicar en el Portal Web el presupuesto desagregado por Objetivos del Plan de Gobierno Municipal. 5 Contratación de personal y contratación de servicios para la implementación de los sistemas informáticos propuestos.

5. Seguimiento y evaluación de resultados (Módulo 6)

5.1. Existe un sistema informático SIAF del Ministerio de Economía y Finanzas que integra la información de formulación y modificación de presupuesto de ingresos y gastos, ejecución de ingresos y gastos a nivel de programas, actividades y proyectos.

5.1.1. Solución 1

5.2. ) Existe un sistema informático interno SAM que integra información administrativa de presupuesto y ejecución de ingresos y gastos a nivel de dependencias, programas, actividades y proyectos.

5.2.1. Solución 2

5.3. El sistema de información cubre significativamente la información de todos los bienes, servicios y obras que produce el gobierno subnacional.

5.3.1. Solución 3

6. Condiciones generales y contexto (Módulo 1)

6.1. NIVEL MICRO: Motivación y capacidad de los funcionarios vinculados al gobierno subnacional

6.1.1. Factores positivos

6.1.1.1. 1) Voluntad política y liderazgo en la gestión.

6.1.1.2. 2) Implementación de la gerencia pública por resultados.

6.1.1.3. 3) Gerentes con formación y experiencia en gestión municipal, comprometidos con el desarrollo del distrito y el bienestar común de sus habitantes y ciudadanos.

6.1.1.4. 4) Actitud proactiva de los directivos y personal contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios (CAS).

6.1.1.5. 5) Acceso a eventos de capacitación a nivel nacional e internacional.

6.1.1.6. 6) Disposición de información diaria de noticias y normas legales a través del intranet y otros.

6.1.2. Factores negativos

6.1.2.1. 1) Existencia de personal contratado bajo diversas modalidades.

6.1.2.2. 2) Personal contratado bajo la modalidad de Contratación Administrativa de Servicios (CAS) que realiza funciones de índole permanente.

6.1.2.3. 3) Personal de condición laboral permanente que solo cumple sus funciones.

6.1.2.4. 4) Personal nombrado con perfiles laborales no adecuados para la gestión municipal.

6.1.2.5. 5) Limitado programa de incentivos.

6.1.2.6. 6) Inacción en la gestión pública por denuncias penales.

6.2. NIVEL MESO: Capacidad del gobierno institucional

6.2.1. FACTORES POSITIVOS

6.2.1.1. 1) Ubicación geográfica ideal y estratégica a nivel metropolitano y nacional.

6.2.1.2. 2) Se cuenta con infraestructura urbana con valores monumentales e históricos.

6.2.1.3. 3) Existencia de un plan de desarrollo a corto, mediano y largo plazo con objetivos, acciones y metas vinculados a la acción presupuestaria. (Plan de Desarrollo Concertado, Plan Estratégico Institucional y Plan Operativo Institucional)

6.2.1.4. 4) Existencia de normativa legal que regula los sistemas de la Administración financiera( presupuesto, contabilidad, tesorería, abastecimientos, personal)

6.2.1.5. 5) Estructura Organizativa de acuerdo a los planes del gobierno subnacional.

6.2.1.6. 6) Existencia de sistemas de registro e información de la administración financiera y presupuestaria.

6.2.1.7. 7) Imagen institucional favorable.

6.2.1.8. 8) Gestión administrativa transparente.

6.2.1.9. 9) Pioneros en los sistemas para seguridad ciudadana.

6.2.2. FACTORES NEGATIVOS

6.2.2.1. 1) Ausencia de un sistema informático integral que permita formular, evaluar y monitorear los planes y programas institucionales.

6.2.2.2. 2) Manejo de reportes en hojas de cálculo para la evaluación de los planes.

6.2.2.3. 3) Carencia de procesos productivos protocolizados.

6.2.2.4. 4) Equipos informáticos obsoletos y no estandarizados.

6.2.2.5. 5) Reducido número de documentos de gestión (directivas, manuales de procedimientos).

6.2.2.6. 6) Reducido espacio físico para el Archivo central de los documentos.

6.2.2.7. 7) Inexistencia de Archivos digitalizados de los documentos vinculados a los procedimientos administrativos.

6.2.2.8. 8) Retraso de otras Instituciones en el cumplimiento de los compromisos asumidos con nuestra Entidad.

6.3. NIVEL MACRO: Entorno Institucional, político, social y económico

6.3.1. FACTORES POSITIVOS

6.3.1.1. 1) Eficientes relaciones y niveles de coordinación con el Gobierno nacional y provincial para la realización de programas y proyectos que beneficien a la Comuna.

6.3.1.2. 2) Celebración de Convenios de Cooperación Interinstitucional para el fortalecimiento del capital humano y de acciones conjuntas para la implementación de bienes y servicios.

6.3.1.3. 3) Emisión de normas que regulan las actividades comerciales y de servicios (edificación y otros) respetando la residencialidad del distrito.

6.3.1.4. 4) Emisión de normas que complementan la regulación contra la contaminación ambiental.

6.3.1.5. 5) Comunicación directa entre la autoridad y los vecinos.

6.3.1.6. 6) Desarrollo de procesos de participativos, presupuestos participativos y rendición de cuentas.

6.3.2. FACTORES NEGATIVOS

6.3.2.1. 1) Normatividad Legislativa restringe acciones a nivel municipal.

6.3.2.2. 2) Existencia de vacíos en la normatividad en temas de descentralización.

6.3.2.3. 3) Incremento de la delincuencia en el distrito.

6.3.2.4. 4) Incremento de la densidad poblacional en el distrito.

6.3.2.5. 5) Incumplimiento de acuerdos por empresas concesionarias en servicios públicos.

6.3.2.6. 6) Existencia de una gran preocupación a nivel mundial, por el cuidado y conservación del medio ambiente que trasciende al plano local

6.3.2.7. 7) Pérdida de valores y corrupción en la sociedad

6.4. 5 principales problemas, restricciones, debilidades o riesgos que el actual gobierno subnacional debería abordar para mejorar la gestión para resultados

6.4.1. Prioridad 1

6.4.1.1. Inseguridad Ciudadana.

6.4.1.1.1. ¿Por qué es importante en términos de la gestión por resultados? - Genera cambios sociales como respuesta a la necesidad de satisfacer a la demanda de seguridad.

6.4.2. Prioridad 2

6.4.2.1. Alta congestión vehicular.

6.4.2.1.1. ¿Por qué es importante en términos de la gestión por resultados? - Permite mejorar las condiciones de la calidad de vida de los ciudadanos a través de la disminución del tiempo de desplazamiento, de los gases tóxicos, la contaminación sonora y de combustible.

6.4.3. Prioridad 3

6.4.3.1. Insuficiente infraestructura de estacionamientos públicos en el distrito.

6.4.3.1.1. ¿Por qué es importante en términos de la gestión por resultados? - Satisfacer la demanda de estacionamientos evitando congestionamiento vehicular y colas de espera para la ocupación de plazas.

6.4.4. Prioridad 4

6.4.4.1. Alta informalidad de recicladores de residuos sólidos.

6.4.4.1.1. ¿Por qué es importante en términos de la gestión por resultados? - Se busca alcanzar un nivel de desarrollo mayor en este tema, promoviendo la cultura vecinal con la segregación de los residuos, sólidos mediante programas e instrumentos de gestión.

6.4.5. Prioridad 5

6.4.5.1. Deficiente sistematización de los procesos administrativos.

6.4.5.1.1. ¿Por qué es importante en términos de la gestión por resultados? - Evaluar y cuantificar los resultados de la gestión en términos de desempeño y efectividad del servicio brindado. Monitorear y retroalimentar el ciclo de la gestión.

6.4.6. PROBLEMA PRINCIPAL ELEGIDO DE ABORDAJE PRIORITARIO.

6.4.6.1. Deficiente sistematización de los procesos administrativos.

7. Gestión de Programas y Proyectos

7.1. Deficiencias en la elaboración de perfiles de inversión en la evaluación ex ante

7.2. No se elabora plan sectorial de mediano plazo.

7.2.1. Propuesta: Elaboración de los planes sectorial de mediano plazo

7.3. No se dispone de la Ficha de información básica de los bienes/servicios que produce/presta.

7.3.1. Propuesta: Implementar la elaboración de la ficha de información básica

7.4. No se dispone de procedimientos, protocolos y sistemas de apoyo para la producción y prestación del bien o servicio.

7.5. No se suscriben contratos de gestión y desempeño con los gerentes públicos de las dependencias

7.5.1. Propuesta: Implantar progresivamente la suscripción de contratos de gestión y desempeño con los gerentes ´del GSN

7.6. Indicador: Planificación sectorial de mediano plazo para los distintos sectores. Análisis de los factores positivos y negativos.

7.6.1. Evaluación ex ante de proyectos

7.6.1.1. Factores negativos

7.6.1.1.1. 1. Algunos perfiles de inversión presentan observaciones que obligan a realizar evaluaciones ex-ante por más de una vez en un PIP. 2. Insuficiente personal para evaluar ex-ante los proyectos.

7.6.1.2. Factores positivos

7.6.1.2.1. 1. Normatividad abundante en temas del SNIP. Disposición de metodologías de evaluación. 2. Personal capacitado y con experiencia en evaluación ex-ante de proyectos de IP. 3. Existe un Responsable OPI que evalúa y declara la viabilidad de los PIP. 4. Responsables de Unidades Formuladoras verifican en el Banco de Proyectos que no exista un PIP registrado con los mismos objetivos, beneficiarios, localización geográfica y componentes. 5. 100% de las propuestas de proyectos del GSN de Miraflores se someten anualmente a las evaluaciones ex-ante. 6. Proyectos declarados viables en Banco de Proyectos. 7. Resultados de las evaluaciones ex-ante se usan para tomar decisiones sobre la asignación de fondos a los proyectos. 8. Articulación del Presupuesto Participativo con el SNIP. 9. Monto de Inversión se PIP seleccionados se prevén en el presupuesto. 10. Información sobre el resultado de las evaluaciones ex-ante publicada en el Portal de Transparencia de la Municipalidad de Miraflores como en la consulta de los PIP en el Banco de Proyectos del SNIP.

7.6.2. Sector 1 (SECTOR SALUD) Planificación sectorial de mediano plazo

7.6.2.1. Factores negativos

7.6.2.1.1. 1. No se dispone de un plan sectorial de mediano plazo de salud. 2. El sistema de Salud no ha sido descentralizado a los gobiernos subnacionales.

7.6.2.2. Factores positivos

7.6.2.2.1. 1. Personal capacitado y con experiencia para formular el plan. 2. Sociedad civil con voluntad de participación. 3. Se dispone de normatividad vigente..

7.6.3. Sector 2 (SECTOR OBRAS PUBLICAS) Planificación sectorial de mediano plazo

7.6.3.1. Factores negativos

7.6.3.1.1. No se dispone de un plan sectorial de mediano plazo de Obras Públicas.

7.6.3.2. Factores positivos

7.6.3.2.1. 1. Plan sectorial de Obras Públicas en formulación. 2. Se cuenta con levantamiento topográfico y estudios de intervención y de suelos. 3. Se tiene información de Catastro. 4. Se dispone de normatividad vigente.

7.6.4. Sector 3 (SEGURIDAD CIUDADANA) Planificación sectorial de mediano plazo

7.6.4.1. Factores negativos

7.6.4.1.1. No se dispone de un plan sectorial de mediano plazo de Seguridad Ciudadana

7.6.4.2. Factores positivos

7.6.4.2.1. 1. Personal capacitado y con experiencia para formular el plan. 2. Sociedad civil, Policía Nacional del Perú y GSN comprometidos en un trabajo conjunto. 3. Comité Distrital de Seguridad Ciudadana cuenta con un Plan de Seguridad Ciudadana. 4. Se dispone de Normatividad vigente.

7.6.5. Sector 4 (SECTOR TRANSPORTE) Planificación sectorial de mediano plazo

7.6.5.1. Factores negativos

7.6.5.1.1. Plan pendiente de implementar.

7.6.5.2. Factores positivos

7.6.5.2.1. 1. Se dispone de un Plan Vial. 2. Se cuenta con Estudios de Tráfico. 3. Se dispone de evaluaciones del diseño geométrico de las intersecciones de las vías.

7.7. Indicador: Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios para los distintos sectores. Análisis de los aspectos positivos y negativos.

7.7.1. Sector 1 (SECTOR SALUD) Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios

7.7.1.1. Factores negativos

7.7.1.1.1. 1. No se dispone de la Ficha de información básica de los bienes que se produce o servicios que presta. 2. No se dispone de procedimientos, protocolos y sistemas de apoyo para la producción y prestación del bien o servicio. 3. Deficiente suscripción de contratos de gestión y desempeño acordados entre los gerentes públicos de las dependencias con las autoridades del GSN. 4. No se realizan auditorías de sistemas.

7.7.1.2. Factores positivos

7.7.1.2.1. 1. Se tiene identificado el objetivo estratégico que el bien o servicio contribuye a lograr. 2. Se dispone de mecanismos que incentivan la obtención de resultados institucionales.

7.7.2. Sector 2 (SECTOR OBRAS PUBLICAS) Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios

7.7.2.1. Factores negativos

7.7.2.1.1. 5. No se dispone de la Ficha de información básica de los bienes que se produce o servicios que presta. 6. No se dispone de procedimientos, protocolos y sistemas de apoyo para la producción y prestación del bien o servicio. 7. Deficiente suscripción de contratos de gestión y desempeño acordados entre los gerentes públicos de las dependencias con las autoridades del GSN. 8. No se realizan auditorías de sistemas.

7.7.2.2. Factores positivos

7.7.2.2.1. 3. Se tiene identificado el objetivo estratégico que el bien o servicio contribuye a lograr. 4. Se dispone de mecanismos que incentivan la obtención de resultados institucionales.

7.7.3. Sector 3 (SEGURIDAD CIUDADANA) Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios

7.7.3.1. Factores negativos

7.7.3.1.1. 9. No se dispone de la Ficha de información básica de los bienes que se produce o servicios que presta. 10. No se dispone de procedimientos, protocolos y sistemas de apoyo para la producción y prestación del bien o servicio. 11. Deficiente suscripción de contratos de gestión y desempeño acordados entre los gerentes públicos de las dependencias con las autoridades del GSN. 12. No se realizan auditorías de sistemas.

7.7.3.2. Factores positivos

7.7.3.2.1. 5. Se tiene identificado el objetivo estratégico que el bien o servicio contribuye a lograr. 6. Se dispone de mecanismos que incentivan la obtención de resultados institucionales.

7.7.4. Sector 4 (SECTOR TRANSPORTE) Gestión de la producción de bienes y la prestación de servicios

7.7.4.1. Factores negativos

7.7.4.1.1. 13. No se dispone de la Ficha de información básica de los bienes que se produce o servicios que presta. 14. No se dispone de procedimientos, protocolos y sistemas de apoyo para la producción y prestación del bien o servicio. 15. Deficiente suscripción de contratos de gestión y desempeño acordados entre los gerentes públicos de las dependencias con las autoridades del GSN. 16. No se realizan auditorías de sistemas.

7.7.4.2. Factores positivos

7.7.4.2.1. 7. Se tiene identificado el objetivo estratégico que el bien o servicio contribuye a lograr. 8. Se dispone de mecanismos que incentivan la obtención de resultados institucionales.