1. ELEMENTOS FUNDAMENTALES
1.1. Son los siguientes
1.1.1. Politicas
1.1.2. Procedimientos
1.1.3. Estructura organizacional
1.1.4. Plataforma tecnológica
1.1.5. Órganos de control
1.1.6. Divulgacion de información
1.1.7. Capacitación
2. LAVADO DE ACTIVOS
2.1. Se define
2.1.1. como toda aquella practica en la cual a travez de transacciones financieras y comerciales se encubren las actividades ilicitas
2.1.1.1. Estas pueden ser en dinero nacional o en divisas de otro país
2.2. Su practica
2.2.1. En los últimos años han sido aprovechada por algunas empresas u organizaciones en la mayoría de las veces de procedencia ilegal o con doble moral empresarial
2.2.1.1. SANCIONES
2.2.1.1.1. De seis a quince años de cárcel y multas en dinero que aproximadamente 200 salarios mínimos legales vigentes
3. RIESGOS ASOCIADOS
3.1. Los delitos de LA/FT se cristalizan de diversas formas y se pueden ver asociados a otros delitos
3.1.1. Tales como
3.1.1.1. Riesgo reputacional: daña la imagen de la empresa
3.1.1.2. Riesgo legal: multas, sanciones e indemnizaciones
3.1.1.3. Riesgo de contagio: el daño que se le puede hacer a otra empresa por tener vínculos con ella
4. LA UIAF
4.1. Es
4.1.1. La unidad que esta encargada de analizar los reportes de operaciones sospechosas (ROS) de lavado de activos
4.2. Se crea
4.2.1. Con la ley 526 de 1999
4.3. Se reglamenta
4.3.1. Por el decreto 1068 de 2015
5. DEFINICION
5.1. se conoce como el compilado de instrumentos como condiciones, instrucciones, documentación, entes de control, entre otros.
6. LEYES
6.1. Son
6.1.1. Ley 793 de 2002
6.1.2. Ley 1121 de 2016
6.1.3. Ley 1621 de 2013
6.1.4. Decreto 1674 de 2016
6.1.5. Informe de gestión UIAF de 2016
7. ORGANO RECTO
7.1. Es la superintendencia financiera de colombia
7.1.1. se encarga de que las organizaciones financieras cumplan con las normas y políticas