1. Funciones:
1.1. Papel de intermediario: transformación del ahorro en inversiones
1.2. Función de pago: proporcionan servicios que dan a los ahorradores un acceso rápido a sus activos a través de cajeros automáticos, tarjetas de crédito y débito, cheques y estados de cuenta mensuales.
1.3. Proporcionar liquidez: La liquidez es la facilidad con la que los activos se pueden convertir en un medio de pagos y, por lo tanto, en consumo. Los prestatarios también se benefician de ella.
1.4. Diversificar los riesgos: mitigan varios tipos de riesgo.
1.5. Brindar información: mediante la recopilación y el procesamiento de información, los bancos comerciales pueden reducir los problemas asociados con la información asimétrica. La misma es información que los prestatarios conocen y los ahorradores no.
2. 1) Operaciones de Banca de Crédito 2)Operaciones de depósitos 3)Operaciones fuera de balance y cambiarias
2.1. Crédito: Es un tipo de deuda, en un préstamo, el prestatario inicialmente toma prestada una cantidad de dinero, del prestamista y está obligado a devolver una cantidad igual de dinero en un momento posterior.
2.1.1. Elementos relevantes: Se muestra en el lado izquierdo del balance que refleja el uso del capital (operaciones de crédito, compra de valores), ingresos (por ejemplo, ingresos por intereses).
2.1.1.1. Las operaciones bancarias activas más importantes crean transacciones bancarias de crédito.
2.1.2. Estructura de los instrumentos de deuda
2.1.2.1. Un simple préstamo: El principal (valor del préstamo) y los intereses se pagan el día del vencimiento. Préstamos comerciales a corto plazo o diversos instrumentos del mercado monetario.
2.1.2.2. Contrato de préstamo de pago fijo: El prestatario recibe del prestamista una cantidad específica de fondos (valor del préstamo), y a cambio realiza pagos fijos periódicos al prestamista hasta una fecha de vencimiento especificada. Estos pagos fijos periódicos incluyen tanto el principal como los intereses.
2.1.2.3. Bono cupón: El prestatario (emisor de bonos) se compromete a pagar al prestamista (comprador de bonos) el pago del cupón (que suele ser una cantidad fija) de forma periódica hasta una fecha de vencimiento especificada, momento en el que el prestatario también debe pagar al prestamista el valor nominal (o valor par) del bono. La tasa de cupón del bono cupón es el monto del pago del cupón dividido por el valor nominal del bono.
2.1.2.4. Bono de descuento o cupón 0: El prestatario recibe inmediatamente del prestamista el precio de compra del bono, que es menor que el valor nominal. En cambio, el prestatario promete pagar al prestamista el valor nominal de la fianza en la fecha de vencimiento del bono.
2.1.3. Tipos de préstamo
2.1.3.1. Asegurado: el prestatario promete algún activo como garantía para el préstamo. Los préstamos no garantizados son préstamos monetarios que no están garantizados contra los activos del prestatario. Crédito a corto plazo: vencimiento de hasta 1 año. Crédito a medio plazo: vencimiento de 1 a 5 años. Crédito a largo plazo: vencimiento de más de 5 años.
2.1.3.2. Según la finalidad
2.1.3.2.1. Crédito al consumo Crédito de inversión Crédito operativo Instrumentos de financiación corporativa: para financiar actividades empresariales Instrumentos de financiación al por menor: para financiar actividades particulares de las pequeñas empresas. Los principales instrumentos son: Crédito al consumo e hipoteca-
2.1.3.3. Garantía: protección para un prestamista contra el incumplimiento de un prestatario.
2.1.3.3.1. Personal: Letra de cambio (factura en blanco) o garantías bancarias. Real: Construcción, propiedad personal, enlace de valores.
2.1.3.3.2. Hipoteca: Una hipoteca estándar es un instrumento de deuda asegurado por la garantía de una propiedad inmobiliaria especificada que el prestatario está obligado a pagar con un conjunto predeterminado de pagos. Es utilizado por individuos y empresas que deseen comprar un inmueble sin pagar la cantidad total de dinero. En caso de incumplimiento del prestatario, el banco puede vender la casa (colateral) y utilizar los ingresos de la venta para compensar la deuda hipotecaria
2.1.3.3.3. Sobregiro bancario: un titular de la cuenta corriente puede retirar una cantidad especificada por encima del saldo de crédito en su cuenta. Es una instalación a corto plazo. Los intereses se cobran sobre el importe real retirado por el cliente. La tasa de interés sobre el sobregiro es mayor que la de la tasa de préstamo.
2.1.3.3.4. Descuento de facturas: Los bancos compran los títulos a valor nominal menos los intereses a la tasa de interés actual para el período del título. Las letras de cambio surgen de las transacciones comerciales en el comercio interno y en el comercio exterior. Al descontar estos títulos antes de que venzan por una cantidad nominal, los bancos ayudan a la comunidad empresarial. Los bancos recuperan el importe total de estos títulos de las personas sujetas a pago.
2.1.3.4. Tipos de cuotas
2.1.3.4.1. Constante, creciente y decreciente
2.2. Tipos especiales
2.2.1. Factoring: compra de créditos a corto plazo antes del plazo de vencimiento por parte de una empresa de factores. Forfaiting: compra de créditos a medio y largo plazo antes del plazo de vencimiento por parte de un deudor. Arrendamiento: un contrato por el cual un propietario (el arrendador) de un activo específico, otorga a una segunda parte (el arrendatario) el derecho a su posesión y uso exclusivos durante un período específico y en condiciones específicas, a cambio de pagos periódicos de alquiler o arrendamiento especificados. En la mayoría de los casos, un contrato de arrendamiento es un contrato de alquiler-compra sin el requisito de un depósito inicial y con la ventaja adicional de los beneficios fiscales.
2.2.2. Factoring: compra de créditos a corto plazo antes del plazo de vencimiento por parte de una empresa de factores. Forfaiting: compra de créditos a medio y largo plazo antes del plazo de vencimiento por parte de un deudor. Arrendamiento: un contrato por el cual un propietario (el arrendador) de un activo específico, otorga a una segunda parte (el arrendatario) el derecho a su posesión y uso exclusivos durante un período específico y en condiciones específicas, a cambio de pagos periódicos de alquiler o arrendamiento especificados. En la mayoría de los casos, un contrato de arrendamiento es un contrato de alquiler-compra sin el requisito de un depósito inicial y con la ventaja adicional de los beneficios fiscales.