Formatos para el informe de auditoría de sistemas computacionales

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Formatos para el informe de auditoría de sistemas computacionales por Mind Map: Formatos para el informe de auditoría de sistemas computacionales

1. Formato de situaciones encontradas

1.1. Este documento, que es uno de los documentos más importantes para el desarrollo de cualquier auditoría de sistemas, es un formato especial para la recopilación de situaciones o desviaciones encontradas

1.1.1. La referencia

1.1.1.1. Es un número consecutivo, combinado o marca especial, mediante el cual se identifica la situación a tratar.

1.1.2. Las situaciones detectadas

1.1.2.1. Es la descripción de lo que se encontró en un determinado punto de la evaluación, según las pruebas, procedimientos o técnicas de evaluación utilizados para hacer la revisión

1.1.3. Las causas

1.1.3.1. Es la presentación de los motivos e imputaciones que originaron la desviación y puede ser una sola causa o varias las que ocasionaron esta desviación, todas se anotan, a criterio del auditor

1.1.4. Las posibles soluciones

1.1.4.1. Son sugerencias del auditado o del auditor para solucionar las desviaciones reportadas. Casi siempre corresponde una solución para cada una de las causas reportadas.

1.1.5. Fecha de compromiso

1.1.5.1. Es el período o la fecha tentativa para implantar la solución acordada. Se anota una fecha para cada solución propuesta.

1.1.6. Responsables de las soluciones

1.1.6.1. Son los funcionarios, empleados o cualquier persona responsable de implantar las soluciones.

2. Formato de situaciones relevantes

2.1. Este documento es una réplica simplificada del formato anterior, sólo que en éste únicamente se anotan las situaciones consideradas como relevantes, resultado del análisis al documento anterior.

2.1.1. Las situaciones relevantes

2.1.1.1. Son lo que más se destacó en el documento anterior y que se determinó como lo más importante de destacar, según las pruebas, procedimientos y técnicas utilizados para hacer la evaluación.

2.1.2. Las causas

2.1.2.1. Son los motivos de las desviaciones.

2.1.3. Las posibles soluciones

2.1.3.1. Son las posibles soluciones para las desviaciones.