1. Présentation du dossier
1.1. cela varie en fonction des DISP
1.2. intérêt d'une dossier détaillé et argumenté
2. Notification du budget
2.1. budget alloué = budget demandé
2.2. budget alloué inf. budget demandé
2.2.1. chercher des économies
2.2.1.1. gestes liés à la consommation d'énergie
2.2.1.2. suppression ou report de dépenses non obligatoires
2.2.1.3. limiter les stocks
2.2.1.4. marchés publics ?
2.2.1.5. renégocier des contrats
2.2.1.6. chercher des co-financements sur des projets
2.2.1.7. économie liés aux impressions et abonnements
2.2.1.8. restreindre les commandes de fournitures
2.3. budget alloué sup. budget demandé
2.3.1. en cas de budget non prévu ou dégel (rare aujourd'hui)
2.3.1.1. toujours avoir des projets actualisés
2.3.1.2. prendre en compte les délais de traitement dans CHORUS et la chaine de la dépense publique ou obtenir une dérogation
2.3.1.3. être attentif aux délais de livraison pour éviter de créer des restes à payer
3. La chronologie
3.1. Juin
3.1.1. analyse exécution budgétaire N-1 + 6 mois N
3.1.2. Solliciter les services pour l'expression besoins N+1
3.2. été
3.2.1. 1ère réunion de préparation autour d'une projection N+1
3.2.2. Analyse des besoins exprimés et reprise des dépenses obligatoires en fonction des grandes activités
3.2.2.1. GD : sécurité, maintenance (hors marché, insertion, pilotage, PART
3.2.2.2. GP : sécurité, maintenance et entretien, hébergement, restauration, transports, réinsertion, PART, pilotage
3.2.3. lancer demandes de devis (attention aux marchés)
3.2.4. actualiser les projets non financés en N et évaluer les nouveaux projets
3.2.4.1. rédaction d'une fiche projet, devis
3.3. septembre
3.3.1. CT pour ACT et PLF doivent avoir été réalisés + devis + transmission DISP
3.3.2. demander actualisation des ratios à la DISP (fluides, uniformes, ...)
3.3.3. anticiper les restes à payer
3.3.4. finaliser budget prévisionnel en faisant des choix stratégiques (cf les nouveaux projets)
3.3.5. élaborer un dossier de présentation
3.3.5.1. budget prévisionnel
3.3.5.2. devis par activités
3.3.5.3. présentation et argumentation nouveaux projets
3.4. octobre-novembre
3.4.1. actualiser les restes à payer jusqu'au dernier moment
3.4.2. présenter une analyse de l'exécution budgétaire N (bonne gestion, impasses, ...)
3.4.3. présenter budget prévisionnel N+1
4. Les bases de calcul d'un budget prévisionnel
4.1. c'est un nouveau budget au sens de la LOLF
4.2. Reprendre les dépenses obligatoires
4.3. prendre en compte les aléas de N qui peuvent se reconduire sur N+1
4.4. Intégrer les restes à payer
4.5. intégrer l'évolution de certains paramètres
4.5.1. augmentation ou baisse prévisible des hébergés
4.5.2. augmentation ou baisse de certains coûts réglementés : fluides, marchés
4.5.3. renouvellement de mobilier en GP
4.5.4. Suppression ou création de nouveaux abonnements, marchés