Sistema Integral de Administración de Riesgos

1. Sin embargo, el modelo que allí se planteó hizo crisis como consecuencia de la quiebra de instituciones financieras en países con estándares altos de regulación, la volatilidad de los mercados financieros internacionales, la crisis asiática, la recesión económica global y la globalización del sector. De manera que la tendencia actual propende por examinar de manera integral los riesgos con el fin de amortizar eventuales hechos adversos con un adecuado requerimiento de capital para disminuir el riesgo potencial al cual se encuentran expuestas todas las entidades financieras. Hoy en día el desafío más grande se ve representado en la cuantificación del riesgo de crédito y su relación con los nuevos requerimientos de capital establecidos por el Nuevo Acuerdo de Capital, conocido como Basilea II.

2. Al respecto, la experiencia internacional ha demostrado que no es una tarea fácil y Colombia no es la excepción. Desde 1996, la Superintendencia Bancaria ha trabajado arduamente para desarrollar un marco normativo propicio para el buen desarrollo de una gestión profesional de los riesgos financieros, y las entidades financieras han estructurado sus equipos y áreas de riesgo para profundizar en la definición de procesos y metodologías de medición de los diferentes riesgos a los que se encuentran expuestas. Sin embargo, los logros alcanzados no son suficientes y es necesario, entonces, reflexionar acerca de las debilidades del modelo con el fin de propender por el desarrollo de mejores prácticas de administración de riesgo que permitan preservar la estabilidad, solidez y eficiencia del sistema financiero colombiano, cuyo negocio es precisamente la asunción y transformación de riesgos. En este orden de ideas es forzoso avanzar en un esquema que considere la administración de riesgos como un elemento fundamental para el desarrollo de la actividad de intermediación financiera, dentro del marco de las diferentes propuestas de regulación de Basilea II.

3. Sistema Integral de Administración de Riesgo (SIAR) Cumplimiento legal y consejos prácticos para su implementación en la Economía Solidaria de Colombia, Circular 015 de Dic. 30 – 2016

4. eniendo en cuenta los riesgos inherentes a las actividades de las diferentes entidades financieras del país, la Superintendencia Financiera de Colombia decidió implementar con la Circular 018 de 2021 el Sistema Integral de Administración de Riesgos (SIAR), por medio del cual las entidades vigiladas podrán tener una visión global de los riesgos a los que están expuestas, pues integra la administración de los riesgos de crédito, mercado, operacional, liquidez, contraparte, garantía, seguros y país, e incorpora instrucciones en materia de agregación de datos sobre riesgos y presentación de informes.

5. En 1983 el Congreso de los Estados Unidos de Norteamérica formalizó el concepto de capital adecuado, mediante el cual se debían respaldar adecuadamente los riesgos asumidos por las entidades financieras.

6. De esta forma, los mercados emergentes siguiendo el ejemplo de los países desarrollados comenzaron a adelantar un sistema normativo para exigir niveles mínimos de capital y un manejo adecuado sobre los activos ponderados por riesgo. Este hecho constituyó el antecedente más contundente para la firma del Acuerdo de Capitales de Basilea de 1988.

7. Las convenciones de Basilea I y II, han propuesto metodologías para la prevención del riesgo, como:  Análisis de estructura a termino de los activos y pasivos por brechas de liquidez - GAP  Evaluaciones de tasas de Interés  Evaluaciones del Margen de solvencia  Rentabilidad promedio  Controles de Clasificación, Evaluación y Calificación de Cartera e Inversiones  Régimen de Provisiones  Modelos de alerta Temprana MAT  CAMELS, Value Risk  Procesos de Autoevaluación de Capital CAP, entre otros.

8. Los líderes están reformulando sus negocios para adaptarse a un nuevo panorama, innovando su modelo de negocio, elevando la experiencia del cliente y encontrando nuevas formas de aprovechar los datos y la tecnología. Esto exige un cuidadoso equilibrio: mantener el rendimiento al tiempo que se invierte en las habilidades, tecnologías y recursos para acelerar el crecimiento y crear nuevas oportunidades.

9. Maximizar el éxito de la transformación