1. Idea del proyecto.
1.1. En este primera etapa se identifican todos aquellos problemas o necesidades que pueden cubrirse o darles solución con la implementación de un proyecto.
2. Estudio de mercado.
2.1. Es la investigación que consta de la determinación y cuantificación de la demanda y la oferta, el análisis de los precios y el estudio de la comercialización.
2.1.1. Determinación y cuantificación de la demanda y la oferta.
2.1.1.1. Aunque la cuantificación de la oferta y la demanda pueda obtenerse fácilmente de fuentes de información secundarias en algunos productos, siempre es recomendable la investigación de las fuentes primarias, ya que proporcionan información directa, actualizada y mucho más confiable que cualquier otra fuente de datos.
2.1.1.1.1. Ejemplo: la determinación de la demanda y la oferta se puede apreciar mediante observación directa, realizando encuestas a los consumidores o mediante muestras de productos.
2.1.2. Análisis de los precios.
2.1.2.1. El precio es la cantidad monetaria que los productores están dispuestos a recibir y que los consumidores están dispuestos a pagar por un determinado producto o servicio. El estudio de mercado es útil para la creación de una buena política de precios, ayuda a nivelar los de la empresa con los del mercado actual.
2.1.2.1.1. Ejemplo: XYZ es una empresa que ofrece sus productos con cifras que terminan en ¨99¨ , por ejemplo $6.99, esto con el fin de influir en la psicología de los consumidores.
2.1.3. Comercialización.
2.1.3.1. Es el conjunto de acciones que la empresa realiza para hacer llegar el producto a los consumidores.
2.1.3.1.1. Ejemplo: ABC emplea una comercialización mediante delivery, ofrece sus productos por medio de las redes sociales y los pedidos los hace llegar a puntos estratégicos, donde los clientes tengan fácil acceso.
3. Estudio técnico.
3.1. Es la investigación que consta de determinación del tamaño óptimo de la planta, determinación de la localización óptima de la planta, ingeniería del proyecto y análisis organizativo, administrativo y legal.
3.1.1. Tamaño óptimo de la planta.
3.1.1.1. La determinación de un tamaño óptimo es fundamental en esta parte del estudio. Cabe aclarar que tal determinación es difícil, las técnicas existentes para su determinación son iterativas y no existe un método preciso y directo para hacer el cálculo. El tamaño también depende de los turnos a trabajar, ya que para cierto equipo la producción varía directamente de acuerdo con el número de turnos que se trabaje.
3.1.1.1.1. Ejemplo: Se esta trabajando en un proyecto hotelero que fomente el turismo en el país.
3.1.2. Localización óptima.
3.1.2.1. Es necesario tomar en cuenta no sólo factores cuantitativos, como los costos de transporte de materia prima y del producto terminado, sino también los factores cualitativos, tales como apoyos fiscales, el clima, la actitud de la comunidad, y otros. Recuerde que los análisis deben ser integrales, si se realizan desde un solo punto de vista conducirán a resultados poco satisfactorios.
3.1.2.1.1. Ejemplo: en el caso de la localización para proyectos agroindustriales, se encuentra predeterminada debido a la utilización de recursos naturales fijos en las zona de cultivo, de esta manera se elimina el análisis de la localización con respecto a la materia prima.
3.1.3. Ingeniería del proyecto.
3.1.3.1. En ésta etapa se engloban otros estudios, como el análisis y la selección de los equipos necesarios, dada la tecnología elegida; en seguida, la distribución física de tales equipos en la planta, así como la propuesta de la distribución general, en la que se calculan todas y cada una de las áreas que formarán la empresa.
3.1.3.1.1. Ejemplo: El gerente de J.I S.A de C.V está revisando los planos para la construcción de una sucursal, revisa la distribución que tendrán las máquinas y demás recursos.
3.1.4. Análisis administrativo, organizativo y legal.
3.1.4.1. Este análisis es más profundo, esto se debe a que son considerados aspectos que por su importancia y delicadeza merecen ser tratados a fondo en la etapa de proyecto definitivo.
3.1.4.1.1. Ejemplo: El gerente administrativo de YL S.A de C.V realiza los presupuestos de inversión para un proyecto de expansión.
4. Estudio administrativo.
4.1. Consiste en determinar los aspectos organizativos que deberá considerar una nueva empresa para su establecimiento tales como su planeación estratégica, su estructura organizacional, sus aspectos legales, fiscales, laborales, el establecimiento de las fuentes y métodos de reclutamiento, el proceso de selección y la inducción que se dará a los nuevos empleados necesarios para su habilitación.
4.1.1. Planeación estratégica.
4.1.1.1. Debe identificar hacia dónde desea la empresa desplazarse en su crecimiento, tomando en cuenta las tendencias tanto del mercado, como las económicas y sociales
4.1.1.1.1. Ejemplo: Import S.A contrata a un administrador para crear la filosofía de su empresa.
4.1.2. Estructura organizacional.
4.1.2.1. Consiste en la creación de un organigrama, que es una representación gráfica de los puestos que posee la empresa ordenados jerárquicamente, mostrando quién es el jefe inmediato de cada puesto.
4.1.2.1.1. Ejemplo: El gerente general es el jefe inmediato del subgerente; el subgerente es el jefe inmediato del jefe de área de producción, del jefe de área de ventas, del jefe de área de finanzas y del jefe de área de recursos humanos.
4.1.3. Planificación de Recursos Humanos.
4.1.3.1. Esta planificación apoya al proyecto de inversión para tener en claro cuántas personas se requieren y con qué habilidades específicas para cada puesto.
4.1.3.1.1. Ejemplo: El gerente de Recursos Humanos realiza actividades de reclutamiento para cubrir puestos disponibles en la empresa donde trabaja.
4.1.4. Marco Legal.
4.1.4.1. En este rubro de la elaboración de proyectos de inversión se debe dejar muy claro el tipo de personalidad jurídica que tiene la empresa, pudiendo ser Persona física o Persona moral. En caso de ser persona moral será necesario fundamentar el tipo de sociedad.
4.1.4.1.1. Ejemplo: María y Manuel están creando una empresa, está será una sociedad que deben inscribir como persona jurídica, de acuerdo a las Leyes.
4.1.5. Marco Fiscal.
4.1.5.1. Para efectos de la presentación del proyecto de inversión es necesario identificar cada una de las obligaciones fiscales a las que se hará acreedora el proyecto estas deben ser las federales, estatales como las municipales y mostrar los procesos para la realización de los pagos correspondientes.
4.1.5.1.1. Ejemplo: El Marco Fiscal de Mediano Plazo (MFMP) es un documento que presenta anualmente el Gobierno al país y al Congreso, el cual actualiza las proyecciones en los datos macroeconómicos y fiscales para los próximos diez años y además analiza lo que sucedió el año anterior.
4.1.6. Aspecto laboral.
4.1.6.1. Toda empresa bien constituida debe tener en cuenta lo que es el aspecto laboral para lograr una mejor integración entre los trabajadores y los patrones. Dentro del aspecto laboral, se pueden mencionar el contrato de trabajo y el reglamento interior.
4.1.6.1.1. Ejemplo: Contrato de trabajo: El contrato individual de trabajo, es aquel por virtud del cual una persona se obliga a prestar a otra un trabajo subordinado, mediante el pago de un salario
4.1.7. Aspecto ecológico.
4.1.7.1. Dentro del estudio administrativo es muy importante también tomar en cuenta la conciencia y el compromiso ecológico que toda empresa debe tener, considerar el tratamiento que se le dará a los desechos generados por la actividad diaria de tal forma que no perjudiquen el entorno.
4.1.7.1.1. Ejemplo: RG es una empresa que realiza proyectos de reforestación ambiental.
5. Estudio económico y financiero.
5.1. Ordenamiento y sistematización de la información de carácter monetario y elaboración de los cuadros analíticos que sirven de base para la evaluación económica.
5.1.1. Comienza con la determinación de los costos totales y de la inversión inicial a partir de los estudios de ingeniería, ya que estos costos dependen de la tecnología seleccionada.
5.1.1.1. Ejemplo: el contador de Import SA estudia la inversión inicial que desea realizarse para la expansión de la empresa donde labora.
5.1.1.1.1. Tipo de empresa: todo tipo de empresa.
5.1.2. Continúa con la determinación de la depreciación y amortización de toda la inversión inicial
5.1.3. Otro de sus puntos importantes es el cálculo del capital de trabajo, que aunque también es parte de la inversión inicial, no está sujeto a depreciación ni a amortización, dada su naturaleza líquida.
6. Evaluación financiera del proyecto.
6.1. Corresponde a la última etapa de la formulación del proyecto y recoge y cuantifica toda la información proveniente de los estudios de mercado, estudio técnico y estudio organizacional.
6.1.1. Una vez que el evaluador del proyecto se haya dado cuenta que existe mercado para el bien o servicio, que no existen impedimentos de orden técnico y legal para la implementación del proyecto, procede a cuantificar el monto de las inversiones necesarias para que el proyecto entre en operación y a definir los ingresos y costos durante el período de evaluación del proyecto
6.1.1.1. Ejemplo: Con esta información se realiza, a través de indicadores de rentabilidad, la evaluación financiera del proyecto.
6.1.1.1.1. Tipo de empresa: todo tipo de empresa.