1. DEFINICIÓN
1.1. El sistema para la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo- SARLAFT, se conoce como el compilado de instrumentos tales como condiciones, instrucciones, documentación, andamiaje de la organización, entes de control, estructura tecnológica, información y adiestramiento
2. Elementos
2.1. Políticas
2.1.1. Lineamientos o condicionamientos generales.
2.2. Procedimientos
2.2.1. Rutas para aplicar las políticas y normas
2.3. Estructura organizacional
2.3.1. Funciones y facultades asignadas por la entidad a cada dependencia según la jerarquía.
2.4. Plataforma tecnológica
2.4.1. Software y tecnología apropiada para ejercer los controles
2.5. Órganos de control
2.5.1. Mecanismos de control para contrarrestar los riesgos asociados al lavado de activos financiación del terrorismo
2.6. Divulgación de información
2.6.1. Plan de comunicación para utilizar en los reportes internos y externos de la entidad
2.7. Capacitación
2.7.1. Preparar a todos los funcionarios de la entidad en temas relacionadas con SARLAFT
3. Lavado de activos
3.1. Práctica en la cual a través de transacciones financieras y comerciales se encubren las actividades ilícitas que han originado la real procedencia de dichos recursos, estas transacciones pueden ser en dinero nacional o en moneda de otro país, la cual tiene por objeto ingresarlos como recursos legales a las arcas de un país determinado.
4. Riesgos
4.1. Reputacional
4.1.1. Desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, que puede ser cierta o simplemente lo hagan por difamación de la empresa, respecto a sus actuaciones legales.
4.2. Legal
4.2.1. Conminada a sanciones, multas e indemnizaciones por no cumplir con las normas, establecidas como responsabilidad en su accionar legal.
4.3. Contagio
4.3.1. Evento de pérdida por el ejercicio o práctica de otra institución que tenga relación o algún vínculo con la empresa y la afecte por el sistema de rebote.