Грошові потоки фінансів підприємств

1. Інвестиційна діяльність

1.1. Придбання та реалізація тих необоротних активів і фінансових інвестицій, які не є складовою частиною еквівалентів грошових коштів

2. Негрошові операції

2.1. Операції, які не потребують використання грошових коштів та їх еквівалентів

3. Операційна діяльність

3.1. Основна діяльність підприємства, а також інші види діяльності, які не є інвестиційною чи фінансовою діяльністю

4. Фінансова діяльність

4.1. Діяльність, яка призводить до змін розміру і складу власного та позикового капіталу підприємства

5. Грошові кошти

5.1. Готівка

5.2. Кошти на рахунках у банках

5.3. Депозити до запитання

6. Еквіваленти грошових коштів

6.1. Короткострокові високоліквідні фінансові інвестиції

7. Рух грошових коштів

7.1. Надходження і вибуття грошових коштів та їх еквівалентів