SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS

1. Sociedades Administradoras de Fondo de Pensiones y Cesantias

1.1. Son instituciones encargadas de administrar los aportes periódicos de los empleadores y los trabajadores por razón de las pensiones y las cesantías.

1.1.1. Pensiones: Ahorro que se hace destinando una parte del ingreso mensual, que más adelante, cuando ya no se trabaje por edad o por enfermedad o por haber ahorrado lo suficiente, se convertirá en dinero mensual para gastos y proyectos. Este ahorro es administrado por fondos de pensiones privados o por entidades del Estado.

1.1.2. Cesantías: Ahorro que hacen las empresas en favor de sus trabajadores, por cada año de trabajo, se guarda un mes de salario que cubre una serie de contingencias como son el desempleo, o para estudios o compra de vivienda.

2. Sociedades de Intermediación Cambiara y de Servicios Financieros Especiales

2.1. Se encuentran autorizadas para desarrollar operaciones de pagos, recaudos, giros y transferencias nacionales en moneda nacional y pueden actuar como corresponsales locales y otras operaciones que determinan la ley y la regulación.

3. Sociedades Fiduciarias

3.1. Son entidades especializadas que cumplen con la tarea de administrar, profesionalmente, los recursos de sus clientes de acuerdo con la finalidad que se determine en el respectivo contrato. En otras palabras, estas entidades celebran negocios fiduciarios en sus diferentes modalidades y administran fondos de inversión colectiva y patrimonios autónomos

3.1.1. ¿Quienes Intervienen?

3.1.1.1. Fiduciante: Es la persona natural o jurídica que contrata con la sociedad fiduciaria, encomendándole bienes o recursos con una finalidad determinada.

3.1.1.2. Fiduciario o fideicomisario: son las sociedades fiduciarias que como profesionales en la materia están capacitadas para el manejo de los recursos encomendados.

3.1.1.3. Beneficiario: Es quien recibe la ganancia o rendimientos del negocio fiduciario, puede ser el mismo fiduciante o una persona que él designe.

3.1.2. Tipos de Fiducia

3.1.2.1. Fiducia Merccantil: El fideicomitente transfiere la propiedad de los bienes o derechos sobre los mismos a la fiduciaria, para que esta cumpla lo pactado para beneficio del constituyente o el de un tercero.

3.1.2.2. Encargo Fiduciario: Se encomienda a una fiduciaria la administración de los bienes o se entregan para la ejecución de determinadas actividades como la realización de inversiones, la administración o gestión de bienes.

3.1.2.3. Contrato Estatal de Fiducia o Encargo: Las entidades estatales también pueden celebrar encargos fiduciarios para administración o manejo de recursos vinculados a sus contratos o para la administración de los fondos o recursos destinados a la cancelación de obligaciones nacidas de estos contratos estatales

3.1.3. Principales Productos Fiduciarios

3.1.3.1. Fideicomiso de administración: En este tipo de fiducia el fideicomitente entrega bienes a la fiduciaria, con o sin transferencia de propiedad, para que los administre y desarrolle la finalidad del contrato, destinando tanto los bienes como sus rendimientos a ésta. Modalidades: de administración y pagos, administración de procesos de titularización, administración de cartera, Administración y fuente de pago.

3.1.3.2. Fideicomiso inmobiliario:En este caso la sociedad fiduciaria se encarga de destinar, gestionar o administrar los recursos del proyecto, para su desarrollo y ejecución de acuerdo a las instrucciones señaladas en el contrato. Se entregan bienes a una institución fiduciaria, con o sin transferencia de la propiedad, para que los administre y desarrolle la gestión encomendada por el fiduciante y destine los rendimientos (o ganancias), si los hay, al cumplimiento de la finalidad señalada.

3.1.3.3. Fideicomiso de garantía: Es el negocio en el cual una persona entrega en encargo fiduciario irrevocable la propiedad de uno o varios bienes a una sociedad fiduciaria, para garantizar con ellos y/o con su producto, el cumplimiento o pago de las obligaciones que tenga a su cargo; se puede designar a un beneficiario quién puede solicitar a la entidad fiduciaria la realización o venta de los bienes, cuando lo considere necesario.

3.1.3.4. Fideicomiso de inversión: Es el negocio fiduciario en el cual se consagra como finalidad principal en el respectivo contrato, invertir o colocar a cualquier título, sumas de dinero, de conformidad con las instrucciones establecidas por el cliente (Fideicomitente). Así, el cliente entrega una suma de dinero a la fiduciaria para que la invierta en títulos.

4. Almacenes Generales de Deposito (AGD)

4.1. Son aquellas entidades que se encargan de cuidar mercancías sobre las que se expiden unos documentos llamados Certificados de Depósito de Mercancías CDM, que son títulos negociables por sus propietarios, es decir, sobre estos se pueden realizar transacciones financieras y de crédito.

4.1.1. ¿Que operaciones pueden hacer las AGD?

4.1.1.1. A) Operaciones relativas a mercancías y productos nacionales o extranjeros B) Depósito (almacenan cosas) C) Prestación del servicio de manejo de archivos (Logística de archivo físico) D) Conservación y custodia (por ejemplo joyas) E) Manejo y distribución (la mercancía que almacenan también la distribuyen)